潜江市退役军人事务局

光荣院2021年度部门决算

第一部分  部门名称概况

一、部门主要职责..............................3

二、机构设置情况..............................3

第二部分 部门名称2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表 ..........................3

二、收入决算表................................4

三、支出决算表.................................5

四、财政拨款收入支出决算总表...................6

五、一般公共预算财政拨款支出决算表.............7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表.....8

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表..9

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表......10

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表........10

第三部分  部门名称2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明..................11

二、收入决算情况说明..........................11

三、支出决算情况说明..........................12

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明..........13

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明......13

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..14

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明......15

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明.16

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明..16

十、机关运行经费支出说明......................16

十一、政府采购支出说明........................17十二、国有资产占用情况说明....................17

十三、预算绩效情况说明........................17

十四、专项支出、转移支付支出情况说明..........17

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

（说明：目录页码自行编辑）

2021年度部门决算于2022年9月27日经市财政局批复，按照《预算法》规定，我单位将2021年度部门决算于10月9日予以公开。

第一部分 潜江市光荣院概况

一、部门主要职责

我单位主要职能是：保障维护孤老烈属、孤老伤残军人、孤老复员军人等优抚对象的生活和基本权益;褒扬革命烈士，维护国防和社会稳定，增强军政军民团结;建立和完善重点优抚对象短期疗养制度，开展短期疗养活动的相关工作。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，属潜江市光荣院部门决算。

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

本单位当年无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为283.49 万元。与2020年度相比，收、支总计各减少51.44 万元，下降18.15 %。

主要原因是：1、2020年省拨专项资金100万，2021年未拨。2、其他收入减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计177.40万元。其中：财政拨款收入24.35万元，占本年收入13.73 %；其他收入153.05 万元，占本年收入86.27 %。（本部门使用科目为财政拨款收入、其他收入）

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计189.10 万元。其中：基本支出122.73万元，占本年支出64.9 %；项目支出66.36万元，占本年支出35.10%；（本部门使用科目为基本支出、项目支出）

图3：支出决算结构

1. 财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为24.35万元。与2020年度相比，财政拨款收、支总计各减少1.25万元，下降5.13 %。主要原因：资金缩减。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2021年度财政拨款支出24.35万元，占本年支出合计的12.8 %。与2020年度相比，财政拨款支出减少1.25万元，下降5.13%。主要原因：资金缩减。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2021年度财政拨款支出24.35万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出24.35万元，占100%；

（本部门使用科目为一般公共服务支出）

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为24.35万元，支出决算为24.35万元，完成年初预算的100%。

其中：（1、人员经费22.14万元。2、对个人和家庭的补助1.76。3、公用经费0.45万元。）

1.一般公共服务支出(类)。年初预算为24.35万元，支出决算为24.35万元，完成年初预算的100%.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出24.35万元。

其中：人员经费23.90万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费0.45万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

(本部门使用科目为人员经费、公用经费)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0，支出决算为0，主要原因是无“三公”经费财政拨款支出预算费用支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0，支出决算为0，主要原因是无因公出国（境）费用支出。

2.公务用车购置及运行费支出决算为0，主要原因是无公务用车购置及运行费支出。其中：

(1)公务用车购置费为0万元，主要原因本单位无购置（更新）公务用车。

(2)公务用车运行费0万元，主要原因是本单位无公务用车。

3.公务接待费支出决算为0万元，主要原因：受新冠肺炎疫情影响，本单位属于封闭式管理，无接待。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关运行经费支出说明

本单位当年无机关运行经费支出。

十一、政府采购支出说明

本单位2021年度无政府采购，支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年 12月31日，潜江市光荣院固定资产总计1074.64万元，其中：房屋4069平方米，价值868.84万元；其他固定资产59.41万元（包括通用设备153个、专用设备33个、办公家具525个、无形资产土地使用权），车辆0辆；

本单位无价值50 万元以上通用设备；本单位无价值100 万元以上专用设备。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，从评价情况来看，针对2021年度预算编制，我院主要围绕以下几点开展预算绩效管理工作：一是根据预算绩效管理要求，依据我院自身工作职能及上年度项目实施情况，对项目进行完善，对部门整体及项目支出设置科学、完整的绩效目标，各项目设定的绩效指标更加侧重于工作的产出和具体可量化的成果，使项目绩效目标、指标的设置更加科学、合理，更具有可操作性；二是加强对绩效目标的审核，将其作为预算编制和资金安排的前置条件和重要依据；三是根据上年度项目支出政策效果和资金使用绩效的监控，将预算绩效评价结果作为预算安排、政策调整的重要依据；四是加强预算绩效管理工作的政策宣贯，进一步提高各科室对绩效工作的重视程度，做好项目文本绩效目标、指标的申报，项目绩效基础资料的收集、整理、归档工作等。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

市光荣院工作经费项目绩效自评综述：1、代养老人40人，完成服务40人；2、旧院民楼维修改造项目完成预算100％。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。2021年市光荣院部门支出绩效评价整体情况较好。具体表现在：一是预算编制较为及时、准确，预算执行情况较好；二是在执行管理和支出绩效方面，认真执行各项财经纪律，财务管理制度较为健全，资金使用较为规范；部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况，无。

1. 财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

1. 其他需要说明的情况

无

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2021年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分 附件

一、2021年度市光荣院经费项目绩效评价报告

2021年度潜江市光荣院经费项目自评结果

一、自评结论

（一）自评得分

根据中华人民共和国国务院、中华人民共和国中央军事委员会令第413号《军人抚恤优待条例》文件精神，服务于集中供养孤老和生活不能自理的抚恤优抚对象。2020年已完成集中供养优抚人数12人，补助资金10万元，地方财政投入10万元,项目资金做到了专款专用,完成率为100%，项目资金做到了专款专用。自评得分100分。

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况。2021年光荣院经费支出10万元，全部用于服务集中供养孤老和生活不能自理的抚恤优抚对象，项目资金执行率为100%。

2.完成的绩效目标。 潜江市光荣院，实施周期为全年，项目主管部门“潜江市退役军人事务局”，实施单位“潜江市光荣院”。项目实施情况是：我院根据中华人民共和国国务院、中华人民共和国中央军事委员会令第413号《军人抚恤优待条例》文件精神，按项目实施。保障了服务对象的生活安定。

3.未完成的绩效目标。

无。

（三）存在的问题和原因

无。

1. 下一步拟改进措施

为最大程度的保障重点优抚对象的合法权益，更好的服务服务集中供养孤老和生活不能自理的抚恤优抚对象，在下一年度的工作中，我院将会根据局安排，更快更及时的为优抚对象谋福利，得实惠。提高他们的幸福指数，为老功臣、老革命安享晚年创造良好条件。

附件：2021年度项目自评表（附后）

二、佐证材料

（一）基本情况

1、项目立项目的和年度绩效目标。

根据中华人民共和国国务院、中华人民共和国中央军事委员会令第413号《军人抚恤优待条例》文件要求执行。有效保障服务对象的生活安定。

2、项目资金情况

该项目资金由我院根据供养对象人数，按程序由财政局社保科下达资金指标，然后每季度向财政申报用款计划，用于优抚对象管理机构经费支出。2021年年初财政拨付该项目资金10万元，用于保障服务对象的生活安定，当年已使用完毕无结余资金。

（二）部门自评工作开展情况

2021年度我院结合实际工作情况，对照自评项目开展自检自查，并严格按照实际执行情况对此项工作进行评定，客观公正填写绩效自评表。管理机构经费项目支出自评报告，真实客观公正，指标合理，标准客观，数据准确，资料可靠，程序真规范评价公正公开。

（三）绩效目标完成情况分析

1、预算执行情况分析

2021年度我院工作经费按照市级财政预算资金充分使用，资金使用率达100%；资金使用合规100%，会计核算规范。

2.绩效目标完成情况分析（包括完成情况和偏离原因等）。

1. 数量指标：2021年完成集中供养优抚人数12人

2. 时效指标：集中供养服务时间全年

（3）质量指标：①光荣院经费严格根据中华人民共和国国务院、中华人民共和国中央军事委员会令第413号《军人抚恤优待条例》文件标准。②财务管理合规，项目资金支出的审批手续符合国家财经法规和专项资金管理办法。

（4）成本指标：院民生活经费490元/人/月标准，2021年光荣院经费支出10万元，年初预算金额10万元，完成率为100%。