各位代表：

受市人民政府委托，现将2024年预算执行情况和2025年预算草案提请市九届人大五次会议审议，并请市政协各位委员提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，面对严峻复杂形势，全市财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府的正确领导下和市人大、市政协的监督支持下，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，加力提效落实积极财政政策，集中财力保障重大战略、重要任务、重点改革，全力服务保障全市经济社会运行平稳，财政预算执行情况总体良好。

（一）2024年全市一般公共预算预计执行情况。

1.一般公共预算收入预计情况。

2024年全市一般公共预算总收入预计完成1005727万元，为调整预算数的103%，分大项明细为：

（1）2024年地方一般公共预算收入352100万元，为调整预算数的100%，可比增长10%。

（2）上级转移性收入416964万元。

（3）地方政府一般债券转贷收入112330万元。

（4）调入资金124333万元。

需要说明的是，一般债券转贷收入112330万元中有46577万元是省财政厅电话通知（其中15000万元已于12月20日九届人大常委会第24次会议上专题报告），待省正式文件下达后再专题向市人大常委会报告。

2.一般公共预算支出预计情况。

2024年全市一般公共预算总支出预计为1005727万元，为调整预算数的103%，具体情况是：

（1）体制结算上解支出67780万元。

（2）政府债务还本支出39474万元。

（3）地方一般公共预算支出898473万元。具体情况为：

一般公共服务支出112919万元，为预算的101.99%。

国防支出382万元，为预算的100%。

公共安全支出30875万元，为预算的103%。

教育支出151499万元，为预算的108%。

科学技术支出38309万元，为预算的104.48%。

文化旅游体育与传媒支出12396万元，为预算的104.2%。

社会保障和就业支出152393万元，为预算的103.8%。

卫生健康支出90097万元，为预算的104.64%。

节能环保支出24443万元，为预算的100%。

城乡社区事务支出28388万元，为预算的101.34%。

农林水事务支出148303万元，为预算的103.6%。

交通运输支出49125万元，为预算的125.96%。

资源勘探信息等事务支出6152万元，为预算的107.62%。

自然资源海洋气象等事务支出5628万元，为预算的100%。

住房保障支出20430万元，为预算的108.49%。

粮油物资储备管理事务支出2308万元，为预算的100%。

灾害防治及应急支出9626万元，为预算的121.66%。

债务付息支出15150万元，为预算的100%。

债务发行费用支出50万元，为预算的100%。

3.一般公共预算平衡情况。

2024年全市一般公共预算收支相抵，当年平衡。

（二）政府性基金预算收支预计情况。

1.收入情况

2024年政府性基金收入预计完成724458万元，为调整预算数的101.4%，其中：本级政府性基金预算收入385355万元，地方政府专项转贷收入339103万元。

需要说明的是，专项转贷收入339103万元中有10200万元是省财政厅电话通知，待省正式文件下达后再专题向市人大常委会报告。

2.支出情况。

2024年政府性基金预算预计支出724458万元，为调整预算数的101.4%。其中：本级政府性基金预算支出603329万元，专项债券还本支出59129万元，调出资金62000万元。

3.平衡情况。

2024年政府性基金预算收支相抵，当年平衡。

（三）国有资本经营预算收支预计情况。

1.收入情况。

2024年国有资本经营预算收入预计完成21850万元，为预算数的100%。

2.支出情况。

2024年国有资本经营预算预计支出21850万元， 其中：国有经济结构调整支出13200万元，国有企业政策性补贴2000万元，国有资本经营预算资金调出6650万元。

3.平衡情况。

2024年国有资本经营预算收支相抵，当年平衡。

（四）社会保险基金预算预计收支情况。

1.收入情况。

2024年社会保险基金预算收入预计完成247525万元，比预算245920万元增加1605万元，分险种为：城乡居民基本养老保险基金收入50666万元，机关事业单位养老保险基金收入82655万元，职工基本医疗保险(含生育保险)基金收入41313万元，城乡居民基本医疗保险基金收入72891万元。

2.支出情况。

2024年社会保险基金预算预计支出228353万元，比预算226748万元增加1605万元，分险种为：城乡居民基本养老保险基金支出28416万元，机关事业单位养老保险基金支出90912万元，职工基本医疗保险(含生育保险)基金支出39454万元，城乡居民基本医疗保险基金支出69571万元。

3.平衡情况。

收支相抵后，2024年当期社会保险基金预算结余19172万元，年末预计滚存结余281115万元。分险种为：城乡居民基本养老保险基金当期收支结余22250万元，年末预计滚存结余121198万元；机关事业单位养老保险基金当期收支结余-8257万元，年末预计滚存结余5163万元；职工基本医疗保险(含生育保险)基金当期收支结余1859万元，年末预计滚存结余75417万元；城乡居民基本医疗保险基金当期收支结余3320万元，年末预计滚存结余79337万元。

（五）2024年主要财税政策落实和重点财政工作情况。

2024年，在市委、市政府的坚强领导和市人大的监督支持下，全市财政部门紧紧围绕“四化同步发展示范区”目标任务，以大财政体系建设为主要抓手，实施积极财政政策，加强财政资源统筹，狠抓预算执行管理，不断提升财政管理质效，各项财政工作取得了明显成效。

1.对标看齐，高位推进大财政体系建设。严格按照“全套试点”的标准，大胆探索实践，力争走在前列。一是市委、市政府高度重视，成立领导小组及工作专班，建立“日督办、周小结、月通报、季分析”常态化调度机制，制定十大类别、31项具体目标清单，实行财政牵头、专班负责、清单管理、挂图作战的责任链条体系，督导工作推进。二是认真开展“三资”清理工作，编制“一账一表”，摸清家底。2024年完成了两期“一账一表”编报工作，做到了全领域、全口径、全覆盖。三是扎实推进“三确”和“三变”工作。全市全口径资产总额1889.8亿元，负债总额736.98亿元，资产负债率为39%；近期可利用资产净值185.15亿元。四是确保政府债务风险可控。制定了“1+7”的化债方案，通过再融资、借新还旧、加大向上争取债务限额，不断拓展和腾挪举债空间，严防债务风险。五是财政国资良性互动。全市国有资本经营预算收入完成2.19亿元，其中调入一般公共预算资金6650万元。六是财政管理提质增效。启动了“三保”项目支出保障标准建设，建立“三保”项目分类管理机制，兜实兜牢“三保”底线。及时入驻全省投资项目绩效综合评价平台，建立“单一窗口”综合评价机制，规范项目绩效和“两算”管理。

2.围绕中心，全力服务高质量发展。一是大力支持稳增长。全年落实减税降费63000万元，落实支持发展专项资金36389.84万元，集中支持招商引资和高新区发展。二是积极扩大有效投资。全力争取债券资金451433万元，积极争取超长期特别国债34715万元，增发国债 49774万元，及时拨付中央预算内投资25934.1万元，支持重大项目建设。三是加快推动发展新质生产力。落实研发费用加计扣除等政策，探索政府采购合作创新方式，统筹上级和本级专项资金32000万元，支持科技创新和产业创新，培育发展新兴产业和未来产业。四是促进消费稳定增长。安排专项资金5210万元，落实税收优惠政策，加力支持实施推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动。五是支持乡村振兴。统筹涉农专项资金172000万元，落实衔接推进乡村振兴补助资金23000万元，投入高标准农田建设资金28600万元，通过“一卡通”发放惠农惠民补贴39470万元。六是支持生态文明建设。统筹专项资金110343万元，重点支持打赢污染防治攻坚战、流域综合治理、人居环境整治等工作。

3.紧盯目标，全市财政收入实现稳定增长。一是市领导统筹调度。市政府主要领导亲自挂帅财源建设领导小组，研究部署财源建设，精准研判收入形势，加强指导，坚定了增收的信心和决心。二是财源建设措施得力。坚持“月调度、季考核、年结账”工作机制，做实税源台账，强化考核结账，推动财源扩量提质。三是综合治税效果明显。税务部门通过税收辅导和税收稽查，企业所得税同比增长15.9%。财政部门加强总分机构企业和省级金融保险机构等总部税收协调，实现总部经济税收7.1亿元。

4.开源节流，财政支出保障有力。牢固树立“过紧日子”思想，保持财政支出强度，重点支出得到较好保障。全市民生支出累计完成790780万元，占地方一般预算支出比重为83%。全市科技支出同比增长53.2%，用“真金白银”支持发展新质生产力和科技创新发展。卫生健康支出79614万元，同比增长3.9%，织牢民生健康保障网。全市粮油储备支出2408万元，同比增长36.6%。切实保障粮食安全。统筹财力13000万元，支持区域协同发展，增加区镇处财政保障能力，保障基层组织正常运转。

5.强化监管，财政运行规范有效。一是构建大财政体系下的大监督机制，实现对财政管理全领域、全过程、全方位的有效监督，打造财政资金的“保险箱”、筑牢财经纪律“防火墙”。二是深化政府采购管理改革，积极开展全省优化政府采购营商环境先行区创建试点，强化政府采购政策功能作用，优化政府采购营商环境，提升政府采购效能，促成“政采贷”融资贷款37笔，支持20家中小企业融资13940万元。三是加强预算绩效管理。全市78个预算单位所有项目在编制部门预算时同步编制绩效目标，并开展整体支出绩效评价，对部分项目开展重点绩效评价，相关评价结果在预算安排和资金调度时加以应用，切实提高资金使用效益。四是加强财政投资评审。2024年共完成政府投资项目评审302个，审核项目资金60.96亿元，审减3.72亿元，综合审减率6.1%。五是深化国资国企改革。以融入大财政体系建设为着力点，推进国企功能性改革，推动国资国企价值攀升、收益提升、功能跃升。

过去一年，全市财政部门攻坚克难，勠力拼搏，较好地完成了各项工作。同时，我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题，主要包括：当前外部环境变化带来的不利影响加深，部分行业和企业经营较为困难，导致财政收入增长基础不够稳固；区镇处新兴产业支撑不强，财源建设水平不均衡；各项刚性支出不断增加，财政收支矛盾依然突出，预算平衡难度加大；部分领域预算支出固化问题依然突出，支出结构需要进一步优化；部门和单位预算绩效管理力度不够，预算刚性约束、执行管理和绩效理念还须进一步强化等等，需要积极采取措施加以解决。                        

二、2025年预算草案

（一）指导思想和基本原则。

1.2025年全市预算编制和财政工作指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记考察湖北重要讲话精神，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会、中央经济工作会议和省委第十二届六次、七次、八次、九次全会精神、省委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，实施积极的财政政策，深化财税体制改革，全面推进零基预算，强化财政资源和预算统筹，大力优化支出结构，坚持党政机关习惯过紧日子，强化精准投放，加强财政科学管理，防范化解风险，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，集中财力办大事，强力保障重大政策、重大决策的贯彻落实，为加快建设四化同步发展示范区、完成“十四五”规划目标任务、为“十五五”良好开局提供有力保障。

2.2025年预算编制原则。

一是坚持政府过“紧日子”。始终牢固树立习惯过紧日子思想，坚持勤俭办一切事业，从严从紧编制预算。一方面进一步压减一般性支出。在编制2025年预算时严格审核项目立项依据和支出需求，对非刚性、非重点项目支出一律压减。对于重点支出，按照从严从紧、能省则省的原则审核安排。另一方面严格核定编外人员支出。严格按照《潜江市编外人员管理办法》规定，要求各预算单位按照人社部门备案的编外人员信息，录入预算一体化系统编制支出，未纳入人社部门核定的编外人员信息目录中的无编人员，一律不准录入系统编制预算。同时，实事求是编制“三公”经费预算，强化财政拨款“三公”经费限额管理。2025年度市直部门“三公”经费预算原则上不得超过上年预算数。

二是全面深化零基预算改革。严格按照“以政策定项目、以项目定支出”的原则，分轻重缓急安排预算，优先保障民生项目和关系各级政府重大决策部署的项目。对依据不充分、成熟度不高、当年无法形成实际支出的项目不得编入年度预算，切实提高财政资金使用效率。

三是持续强化财政统筹。一方面加强“四本”预算统筹。对属于国有资本经营预算和政府性基金预算保障范围的支出，一般公共预算不再安排。另一方面加强部门收支统筹。安排项目支出统筹考虑各项收入，根据项目支出需求和支出标准，结合财政拨款、非税收入及自有资金，在综合平衡的基础上编制预算。     

 四是完善预算绩效管理体系建设。坚持预算和绩效管理一体化，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程。一方面加强绩效目标审核，坚持绩效目标与预算编制同步申报、同步下达，不断提高绩效指标和标准体系质量水平，杜绝绩效指标矮化易化的问题。另一方面开展绩效运行监控，实施对重点政策和重大项目绩效延伸监控。做实做优多层次多维度绩效评价，优化部门绩效自评，保持市级重点项目评价力度，加强转移支付自评审核，推进部门整体绩效评价。同时，加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果作为预算安排的重要依据，不断提高预算资源分配的科学性、有效性。

（二）一般公共财政预算编制情况。

1.收入情况。

2025年全市一般公共预算总收入985220万元，具体情况为：

（1）地方一般公共财政预算收入390800万元，增长11%，其中：税务部门302000万元，财政部门88800万元。

（2）上级转移支付收入453877万元，其中：

①一般性转移支付收入407045万元，包含财力性补助147137万元，共同事权转移支付收入259908万元；

②专项转移支付收入46832万元。

（3）调入其他资金140543万元（其中政府性基金68000万元，国有资本预算资金7903万元，调入存量资金30000万元，调入预算稳定调节基金10000万元，其他调入24640万元）。

2.支出情况。

2025年全市一般公共预算总支出985220万元。分大项支出情况为：

（1）体制结算上交支出68872万元，其中：原体制上解支出1224万元，调整完善财政体制上解支出55800万元，专项上解支出10971万元，出口退税专项上解支出877万元。

（2）政府债务还本支出7420万元。

（3）地方一般公共预算支出908928万元，支出具体情况为：

一般公共服务支出104661万元，为上年预算110709万元的94.53%。

国防支出371万元，为上年预算382万元的97.12%。

公共安全支出30015万元，为上年预算30055万元的99.87%。

教育支出154949万元，为上年预算140214万元的110.5%。

科学技术支出45000万元，为上年预算22309万元的201.71%。

文化旅游体育与传媒支出25751万元，为上年预算11896万元的216.47%。

社会保障和就业支出148986万元，为上年预算139411万元的106.87%。

卫生健康支出87500万元，为上年预算86097万元的101.63%。

节能环保支出22466万元，为上年预算24443万元的91.91%。

城乡社区事务支出29645万元，为上年预算28011万元的105.83%。

农林水事务支出135112万元，为上年预算125004万元的108.08%。

交通运输支出59221万元，为上年预算38999万元的151.85%。

资源勘探信息等事务支出5755万元，为上年预算5716万元的100.68%。

自然资源海洋气象等事务支出6268万元，为上年预算5628万元的111.37%。

住房保障支出18423万元，为上年预算18830万元的97.84%。

粮油物资储备管理事务支出2029万元，为上年预算2308万元的87.91%。

灾害防治及应急支出7446万元，为上年预算7912万元的94.11%。

预备费6000万元，为上年预算6000万元的100%。

债务付息支出19330万元，为上年预算15200万元的127.17%。

3.平衡情况。

2025年公共预算收支相抵，当年平衡。

(三)政府性基金预算编制情况

政府性基金预算编制遵循“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的原则。政府性基金支出依据政府性基金收入安排，自求平衡，不编赤字预算。

1.2025年政府性基金收入预算情况。政府性基金收入预算314334万元，具体如下:

（1）国有土地使用权出让收入279760万元。

（2）城市建设配套费收入2000万元。

（3）污水处理费收入3000万元。

（4）专项债券项目收入29574万元。

2.2025年政府性基金支出预算情况。政府性基金支出预算314334万元，具体如下:

（1）国有土地出让金安排支出279760万元。主要安排项目:征地拆迁补偿支出30000万元，城市建设支出76000万元，农村基础设施建设支出8978.81万元，保障性住房支出10000万元，专项债券付息及费用支出7496万元,其他统筹用于政府购买服务支出44000万元，国土部门土地出让业务费8000万元，市政府安排其他支出27285.19万元，调入一般公共预算68000万元。

（2）城市建设配套费安排支出2000万元。主要安排用于城市建设相关支出2000万元。

（3）污水处理费安排支出3000万元。主要安排用于市污水处理厂运营支出。

（4）专项债券项目收入安排的支出29574万元。主要用于到期专项债券的还本付息支出。

3.平衡情况

2025年政府性基金预算收支相抵，当年平衡。

（四）国有资本经营预算编制情况。

1.收入情况。

2025年度国有资本经营预算收入为24623万元，比2024年预算增长12.69%，主要是加大了对国有企业资产的投入，国企增加了利润上缴。

2.支出情况。

2025年度国有资本经营预算支出24623万元， 其中：国有经济结构调整支出14720万元、国有企业政策性补贴2000万元、国有资本经营预算资金调出7903万元。

3.平衡情况。

2025年国有资本经营预算收支相抵，当年平衡。

（五）社会保险基金预算编制情况。

1.收入情况。

2025年社会保险基金预算收入264956万元，分险种为：城乡居民基本养老保险基金收入53387万元，机关事业单位养老保险基金收入95120万元，职工基本医疗保险(含生育保险)基金收入40946万元，城乡居民基本医疗保险基金收入75503万元。

2.支出情况。

2025年社会保险基金预算支出245336万元，分险种为：城乡居民基本养老保险基金支出33486万元，机关事业单位养老保险基金支出95532万元，职工基本医疗保险(含生育保险)基金支出40907万元，城乡居民基本医疗保险基金支出75411万元。

3.平衡情况。

收支相抵后，2025年当期社会保险基金预算结余19620万元，年末预计滚存结余293104万元。分险种为：城乡居民基本养老保险基金当期收支结余19901万元，年末预计滚存结余138452万元；机关事业单位养老保险基金当期收支结余-412万元，年末预计滚存结余4814万元；职工基本医疗保险(含生育保险)基金当期收支结余39万元，年末预计滚存结余73639万元；城乡居民基本医疗保险基金当期收支结余92万元，年末预计滚存结余76199万元。

三、确保2025年财政预算收支平稳运行的措施

2025年是“十四五”规划的收官之年。全市财政部门将进一步提高政治站位，全面落实更加积极的财政政策，紧紧围绕市委、市政府的重大决策部署，认真贯彻市人大决议、决定，振奋精神，善作善为，履行财政职责，加强财政管理，提升财政效能，确保财政平稳持续健康发展，推动全市经济持续回升向好。

（一）围绕稳定增长，切实服务高质量发展。锚定“国之大者”“市之要事”，持续用力、更加给力，打好政策“组合拳”，为稳增长、调结构提供更多支撑。聚焦“补短板、增后劲”项目，持续加力向上争取中央、省预算内投资和专项债，加强财政金融协同，推动重大项目建设，更大力度支持“两重”项目，以政府投资有效带动更多社会投资。高效落实各项财税优惠政策，加快资金落实兑现，支持实体经济和产业转型发展，全力支持招商引资和项目建设，稳定预期、激发活力，稳定经济增长。统筹财政资金，重点支持四大重点特色产业链，加强对企业的纾困支持，促进现代化产业体系建设，着力提升科技创新能力，发展新质生产力，推动工业转型，培育发展新动能。支持现代化产业体系建设，增强发展内生动力。强化精准投放，更加注重惠民生、促消费、增后劲，大力支持扩大内需。

（二）围绕做大财力，切实拓展财源建设渠道。大力推进财源建设高质量发展规划，千方百计做大做强做优财源。坚持涵养优质税源，提高企业生产经营效益和税收贡献度，做优支柱财源。以发展壮大新兴产业为重点，发挥龙头带动、政策引导、基金促进、要素保障等作用，培育新兴财源。加强重点财源监测，做好数字经济、总部经济、平台经济等经济形态的政策引导，挖掘潜在财源。坚持目标不变、任务不降、力度不松，狠抓收入调度组织，确保完成全年收入目标任务。紧盯中央、省级政策导向和资金下沉等政策机遇，加强部门协同联动，全方位、多渠道争取上级资金与政策支持。

（三）围绕优化结构，切实保障和改善民生。坚持厉行节俭、精打细算，严格落实过紧日子要求，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，大力优化财政支出结构，集中财力办大事要事，兜牢“三保”底线，织密扎牢社会保障网，推动解决人民群众急、难、愁、盼问题，增强人民群众获得感、幸福感、安全感。认真落实强市工程各项要求，用好财政衔接推进乡村振兴补助资金，补齐基础设施和公共服务短板，统筹推进新型城镇化和乡村全面振兴。

（四）围绕风险防控，强化政府债务全生命周期管理。突出风险防范、安全发展，不断强化政府债务“借、用、管、还”全生命周期管理。一是加强源头管控。严格规范举债行为，加强政府债券项目财力论证及收益平衡分析，坚决杜绝脱离财力实际上项目。二是加快债券资金拨付使用。建立地方债券项目“绿色通道”，特事特办，简化相关程序，提高资金实际支出率。三是强化过程监管。严格执行专项债券投向领域负面清单，严禁将专项债券资金投向楼堂馆所、形象工程、政绩工程、商业化运作的产业项目，严禁用于经常性支出。加强债券资金投后管理，防止债券资金挪用，强化专项债券项目收益管理和资产管理。四是制定“1+7”的化债方案，严格落实化债计划。强化统计监测，明确每笔债务的责任主体、化解时限、具体措施和资金来源。制定债务化解计划表，每月统计政府隐性债务和国有企业化债计划完成情况、偿债资金筹措情况，严防债务违约。

（五）围绕财政增效，切实推进大财政体系建设。不断完善国有“三资”有效统筹、有效配置、有效监管机制，深化国资国企功能性改革，健全财政、金融、投资统筹联动机制，持续推动国有“三资”集中集聚、资源科学配置、投资效益提升，为高质量发展聚势赋能，实现防风险、扩投资、畅循环、育新质、促转型的有机统一。坚持系统集成、协同配合，深化财税体制改革，统筹推进零基预算、政府采购、政府购买服务、预算绩效管理、国库管理等财政体制机制改革， 加强财政资源统筹，全面推进现代化财政制度。大力推进财政科学管理，进一步加强财会监督，强化与各类监督贯通协同，提升财会监督效能，严肃财经纪律，维护市场经济秩序，全面提升财政治理效能，更好服务保障全市经济社会高质量发展。

（六）围绕依法理财，切实主动接受人大监督。坚决贯彻全面依法治国战略，严格执行《预算法》及其实施条例，切实增强预算法治意识，不断提升预算编制与执行管理水平。认真贯彻市人大及其常委会的决议、决定，持续完善报送市人大审查的预决算内容，优化预决算草案编报，更好配合人大预算审查监督工作，自觉接受市人大监督。对市人大提出的审查和分析意见，逐项研究、积极改进。认真编制年度国有资产管理情况综合报告，并向市人大常委会报告。建立健全与代表委员常态化沟通联络机制，结合代表建议提案办理，积极邀请市人大代表、政协委员参与全过程财政绩效管理工作，听取并认真吸纳代表委员有关意见建议，作为改进财政工作、提升预算管理效能的重要参考，进一步提升财政部门依法理财、依法行政水平。         

各位代表，2025年财政预算工作任务艰巨、责任重大。全市财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协监督指导下，鼓足干劲，奋发进取，高标准高质量做好各项财政工作，为加快建设四化同步发展示范区、谱写中国式现代化潜江篇章作出新的更大贡献。