一、2015年度农场财务决算情况

2015年，十二五规划收官之年，也是全面深化改革关健年，在农场党委、农场的正确领导下，在各单位的积极配合下，财政所按照《农场工作报告》要求，紧紧围绕农场经济发展，“转方式、调结构”，主动适应新常态，履行财务职能，规范财务程序、实行民主决策，优化支出结构，提高管理绩效，努力增收节支，为促进农场经济社会平稳健康发展提供了充分的财力保障。

（一）2015年度财务收支执行情况

2015年度经过全场干群共同努力，农场累计完成财务收入2867.7万元，对比去年同期的2551.4万元增长316.3万元，增幅12.3%。占年度预算的2830万元的101.3%，增长1.3%，本着“量入为出、合理节约、保工资、保运转、保民生、促和谐”的原则，年度财务总支出为2484.7万元，对比去年同期的2170.2万元增加314.5万元，增幅14.5%，占年度预算2700万元的92%。全年收支相抵后盈利383万元，同比增加2万元，增幅0.5%。

农场财务收入主要完成情况：

    1、农业商品田租金收入（含大湖收入）1653.7万元，占年度预算计划1800万元的91.8%；对比同期增加86.5万元，增幅5.5%。

2、上级财政补贴资金498万元，占年度预算计划400万元的124.5%；对比同期增加35.5万元，增幅7.6%。

3、税收财政体制结账返还资金511万元，占年度预算计划430万元的118.8%；对比同期增加94万元，增幅22.5%。

4、其他收入205万元，占年度预算计划200万元的102.5%；对比同期增加5万元，增幅2.5%。

农场财务支出按年初预算类别划分完成情况：

1、机关管理费用771.2万元，占计划950万元的81.1%，降幅18.8%，主要是三公经费下降。

2、六个办事处经费拨款384.8万元，占计划320万元120.2%，增幅20.2%,主要是资金结账补齐经费所致。

3、城区办、医院、农林中心社会性支出补贴374.3万元，占计划350万元的106.9%,增幅6.9%。

4、公共事业及社会性支出842.4万元，占计划630万元133.7%，增幅33.7%。

5、水利及农业基础建设支出112万元，占计划100万元的112%，增幅12%。

6、园区道路建设支出440万元，占计划350万元的125.7%，增幅25.7%。注：此项支出未计入当年盈利收支，不影响利润，另外土地整理、危房改造、现代农业等争取上级拨款项目开支也未计入当年预算收支。

农场财务支出按实际开支类别划分完成情况：

1、工资性支出1141.9万元，对比同期的1204.7万元减少62.8万元，减幅5.2%。

2、工业园区配套开支926.9万元，对比同期的1098.5万元减少171.6万元，减幅15.6%。

3、援疆开支100万元，去年同期无此项开支。

4、政法、教育、卫生补贴支出203.5万元，对比同期的96.7万元，增加106.8万元，增幅110%。增加原因主要是退休教师工资补差标准增加。

5、水费、电费、电话费、报刊费、交通差旅费、上交规费等行政办公开支112.4万元。

6、工程项目开支681.6万元，其中：振兴大道工程440万元，垃圾压缩站37.5万元，皇装桥68万元，园区工程尾款45.2万元，三场、六场公墓工程90.9万元。注：此项开支未计入当年盈利开支，只影响资金流量，不直接影响盈亏。

（二）2015年度预算执行及财务工作主要特点

1、完善财务制度，规范财务程序。

根据中央“八项规定”、省委“六条禁令”及潜江市实施意见，进一步加强和完善了全场财务管理和机关费用开支管理办法，“三公”经费较上年继续大幅度下降，当年三公经费64.3万元，比上年的137.2万元减少72.9万元，减幅53.1%。进一步规范报账程序、严格执行财经纪律、严格行政经费控管。我们采用日常管理与财务检查、交叉检查、年终考评相结合的办法，促使财务管理进一步规范。

2、努力扩大财源，保证财政收入。

一是在农场流转田及集并田面积逐年增长情况下，对外招租及发包面积也相应增长，商品田租金按市场原则相应进行调整，农田租金标准呈稳步增长态势；二是根据农场实际制定严格的资金回收绩效考核机制，确保商品田租金及时足额回收，当年收回并上交农场农业租金1653.7万元；三是加强协调、监管，确保农场各项税收应收尽收，2015年国、地两税共完成了税收2149.2万元，同比增加75.2万元，增幅3.6%。税收体制分场返还实现了逐年增长，当年收上年度体制分成款511万元，同比增加94万元，为农场财力增长提供了保障。

  3、合理调配资金，着力改善民生。

一是及时落实各项强农惠农补贴政策，全年共发放各类惠农资金622.6万元，积极协助后湖农业银行、后湖农村商业银行、后湖邮政支行累计投放惠农贷款2800万元，有效地缓解了农工生产所需资金压力；二是扎实做好村级“一事一议”财政以奖代补工作，申请财政资金23.4万元，对马房闸泵站道路进行了硬化，改善了职工生产及生活环境；三是投入资金196.4万元用于社会公益事业建设，其中皇装桥68万元，垃圾压缩回收站37.5万元，三场、六场公墓90.9万元；四是继续完善新型农村合作医疗和农场内部医疗统筹制度，全年职工缴纳农场内部医疗统筹87.2万元，实际报销120万元；五是积极向上争取政策性专项资金3489.5万元，拨付3365.8万元（其中危房改造收入1483万元，拨付1613.6万元，土地整理收入1806.5万元，拨付1752.2万元，2015年现代农业200万元，已通过市招投标办，目前已进入实施阶段）；六是投入资金1066.4万元用于农场教育、文化、政法等社会事业发展及工业园区失地人员生活费补贴及养老金上缴；七是通过民政部门积极向上争取资金用于救助困难群众及精准扶贫，全年共救助困难群众3029户，4952人次，金额647.5万元。

4、加强资金监管，提高资金效率。

随着国家建设及农场经济稳步发展，在农场实施的各类项目建设增多，我们针对项目涉及金额大、核算要求严、检查次数多等特点，严格按照项目管理的要求进行财务核算，并对项目资金实行全方位全过程的监管，做到了“三专”和“五制”，起到了为项目建设保驾护航的作用。2015年上级部门共拨入专项资金3489.5万元，并且通过了省、市相关部门的多次检查与审计,为农场更多的申请项目资金提供了有力保障。

5、做好企业服务，促进企业发展。

受国内外宏观经济形势下滑影响，企业资金供需矛盾日益突出。对此，农场党委高度重视，筹集资金并与市财政局沟通协作，及时结算返还企业土地出让金240万元，确保入园企业项目建设顺利推进。积极与各企业联系，做好县域经济发展调度资金的申报工作，全年共申报9家企业10批次，申请调度资金2000万元，较好的支持了企业的发展。

回顾过去的一年，取得了一些成绩。这些既是上级部门的关心与支持，也是农场党委的正确领导，更是各位职工代表的监督与支持及社会各界的关心与帮助的结果，凝聚着全场各单位、各部门及全场财务人员的辛勤劳动与汗水。肯定成绩的同时，我们也应当清醒地认识到，当前财务工作还存在着一些不容忽视的问题，财务工作面临的困难和矛盾依然存在，主要有：资金回收工作存在五个不同步（渔业租金与农业租金标准不同步，渔业租金与农业租金回收时间不同步，单位回收资金与下账到户不同步，单位与单位不同步，单位内部各生产队不同步）；对于各类下拨的专项资金监管存在缺位现象；队级生产费用管理透明度需加强，控管成效不够显著；队级历史债务化解力度不够大；历欠款回收难度大；基本建设、合同管理有待规范；农场的可用财力不强；财务收支矛盾较大；财务收入结构单一；财务支出结构不合理；当前的财务管理如何适应新常态下的要求等等。这些必须引起我们的高度重视，必须在今后工作中予以重视并解决。

二、2016年度农场财务收支预算

（一）基本原则

以科学发展观为指导，贯彻落实党的十八大精神及习近平总书记系列讲话精神，牢固树立过紧日子的思想不动摇,认真践行“三严三实”，讲规距、守纪律。根据农场“十三五”规划的总体要求，进一步加强收入征管，做到应收尽收；进一步优化支出结构，确保民生及重点项目支出；进一步强化财务监督，完善财务制度，为农场经济社会事业发展提供充分的财力保障。

(二)2016年财务收支预算

根据上述原则，结合农场实际，拟定2016年度农场预算总收入为3000万元，同比增加132.3万元，增长4.6%。

年度支出2835万元，同比增加374.3万元，增长15.2%，收支预算结余165万元，同比减少242万元，下降59.4%，主要是考虑公共事业支出增加因素。

1、农场财务预算收入：

---农业“两田”租金水费收入及企业利费1800万元；

---上级财政补贴收入480万元；

---国地两税返还收入500万元；

---其他收入220万元。

2、农场财务预算支出：

---机关管理费用900万元；

---六个农业办事处经费拨款385万元；

---城区办事处、职工中心医院、农林推广中心等社会性支出补贴350万元；

---公共事业及社会性等支出900万元；

---园区道路建设支出200万元；

---水利及农田基础设施建设支出100万元。

（三）2016年财务工作思路

为确保执行并完成全年财务预算收支计划，力促各项财务收支的顺利实施，我们将以科学发展观为指导，进一步巩固成果，培植基础，调优结构，加强监管，增强家底；按照增收节支的要求，优化财务支出结构，控制一般性支出，提高民生保障能力，实现集中财力办大事，一心一意谋发展，促使财务管理水平再上新台阶。

1、加强财源培植，巩固增收基础。一是明确工作任务，强化收入征管，进一步完善农业“两田制”管理办法，积极引进高效农业客商来场投资，抓好商品田租金的回收；二是进一步建立健全奖惩绩效机制，鼓励各单位充分利用商品田的有利资源，提高租赁效益，增加单位积累；三是加大历欠款的清收力度，确保按计划完成任务；四是致力发展税源型经济企业,提高农场收入增长的质量和效益，强化政策引导，积极争取县域经济发展财政调度资金，帮助企业做大做强；五是严格按招商企业合同征收各项税费，明确清收专班责任加大清收力度；六是积极配合税务部门做好城镇土地使用税的征收工作；七是认真研究国家财政政策导向，加强与上级各部门的联系，积极争取项目和债务化解资金。

2、优化支出结构，改善民生民本。一是在保障全场干部职工工资和行政机构经费正常运转前提下，加大对农场社区建设、文化、体育以及公共医疗卫生事业等发展的投入；二是积极配合后湖财管所、后湖农业银行、后湖农商行、后湖邮政支行搞好“三农”资金发放和小额农户贷款发放，计划发放各项惠农资金补贴650万元，发放小额农户贷款2000万元；三是继续争取市财政村级“一事一议”以奖代补资金30万元用于分场道路建设、沟渠疏洗等工程；四是争取项目专项资金300万元用于返湾湖湿地公园项目；五是筹措资金加快振兴大道建设；六是利用土地整理项目资金做好一场、六场基础田块整理，提高生产能力；七是搞好全场危房改造工程决算和房屋分配资金结算，将财政补贴资金及时足额发放到老百姓手中。

3、强化财务管理，维护财经秩序。一是建立健全预算编制、执行、监督、考核四个环节相互分工、相互制约、相互促进“四位一体”的预算管理机制；二是完善监督管理机制，充分利用财政监督职能，进一步加大审计力度，增强监管合力，密切关注强农惠农专项资金等涉及群众切身利益的民生资金使用情况，特别是加强对专项资金使用情况的跟踪问效，确保资金安全、高效运行；三是进一步加强会计队伍各项基础管理、业务理论知识、法律法规及财务制度培训，提高会计信息质量，促进财务管理科学化、规范化、法制化；四是加强对队级生产费用的监管力度，进一步制定和完善控管办法，加强监督检查。各单位要按照“从严从紧、有计划、有来源”的原则制定年度预算，有序的偿还历史债务，严禁新的超支现象发生，真正做到“公开、透明、接受监督”，各级财务要实行全过程监督、跟踪、问效，将全场队级生产费用的管理步入统一规范的轨道。

4、夯实财务基础，提高管理水平。面对新常态下的财务工作，对每个财务人员都提出了新的要求，我们必须按照“创新、为民、务实、高效、廉洁”的要求，强化措施，狠抓管理，努力建设职工满意、社会满意、农场满意的财务队伍。全场财务人员要着力提高理财能力，进一步加强学习教育和监督管理，切实做到业务精、作风实、纪律严、效率高，主动接受各方面的监督，严于律己，廉洁奉公，为农场和广大职工理好财、当好家、服好务，形成用制度规范行为，按制度办事，靠制度管人的管理机制，确保各项财务工作任务圆满完成。