目 录

第一部分  潜江市财政局广华分局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、 财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  潜江市财政局广华分局概况

一、部门主要职责

潜江市财政局广华分局是贯彻执行党和国家以及市委、市政府有关的部门。潜江市财政局广华分局成立于一九八六年，是一个副科级单位，行政隶属于潜江市财政局，党组织隶属于广华寺街道办事处。属于财政全额拨款的公益一类事业单位，主要工作职责：财政预算资金收支管理、非税收入收支管理、财政资金监管、各项惠农惠民政策及执行等。

二、机构设置情况

从单位构成看，潜江市财政局广华分局部门决算由实行独立核算的本级决算单户表组成。

潜江市财政局广华分局下设三科一室。即：预算科、综合科、农政科和办公室。

2024年实有全额财政供养人员26人，其中在职12人,退休人员14人。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为305.71万元。与2023年度相比，收、支总计减少838.09万元，下降73.3%,主要原因是2023年的收入支出决算总表中包含了结转结余715.78万元，2024年度在职转退休两人，人员支出减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计302.73万元，与2023年度相比，收入合计减少125.29万元，下降29.3%。其中：财政拨款收入256.16万元，占本年收入84.6%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入46.57万元，占本年收入15.4%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计292.93万元，与2023年度相比，支出合计减少112.69万元，下降27.8%。其中：基本支出292.93万元，占本年支出100.0%；项目支出0.00万元，占本年支出0.0%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为259.14万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少107.51万元，下降29.3%。主要原因是2024年度在职转退休两人，导致人员支出减少；2023年度有门面雨棚维修支出18.8万，集中印刷审核报销单以及农政宣传单支出，导致2024年度的公用支出减少。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    256.16万元，比2023年度决算数减少102.92万元,减少主要原因是2024年度新增在职转退休两人，人员类收入减少；2024年度没有2023年度维修类和集中报账支出类收入，正常减少。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位本年度无政府性基金预算。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位本年度无国有资本经营预算。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出256.30万元，占本年支出合计的87.5%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少107.37万元，下降29.5%,主要原因是主要原因是2024年度在职转退休两人，导致人员支出减少；2023年度有门面雨棚维修支出18.8万，集中印刷审核报销单以及农政宣传单支出，导致2024年度的公用支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出256.30万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出类支出197.71万元，占77.14%。主要是主要用于机关事业单位事业运行支出。

2.社会保障和就业支出类支出39.57万元，占15.44%。主要是主要用于机关事业单位养老保险和职业年金缴费。

3.住房保障支出类支出19.02万元，占7.42%。主要用于机关事业单位公积金缴费。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为250.81万元，支出决算为256.30万元，完成年初预算的102.2%。其中：

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）年初预算为 198.52万元，支出决算为197.71万元，完成年初预算的99.56%，预决算支出数基本持平。

2.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 18.19万元，支出决算为18.35万元，完成年初预算的100%，预决算支出数基本持平。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为 9.09万元，支出决算为21.22万元，完成年初预算的233.44%，支出决算数大于年初预算数，主要原因：2024年度本单位新增退休人员两名，职业年金虚转实总计12.05万。

3.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为9.92万元，支出决算为19.02万元，完成年初预算的191.73%，支出决算数大于年初预算数，主要原因：是财务未全口径负担公积金，实际测算金额大于负担金额。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出256.30万元，其中：

人员经费235.80万元，主要包括：基本工资54.38万元、津贴补贴34.52万元、绩效工资67.56万元、机关事业单位基本养老保险缴费18.35万元、职业年金缴费21.22万元、职工基本医疗保险缴费8.6万元、其他社会保障缴费0.97万元、住房公积金19.02万元、其他工资福利支出10.07万元、其他对个人和家庭的补助1.11万元。

公用经费20.50万元，主要包括：办公费0.91万元、印刷费0.98万元、水费0.78万元、电费3.57万元、邮电费0.72、差旅费2.10万元、维修(护)费4.23万元、公务接待费2.11万元、劳务费3.14万元、其他商品服务支出1.8万元、办公设备购置0.16万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为2.50万元，支出决算为2.11万元，完成全年预算的84.4%。较上年增加0.45万元，增长27.1%,决算数小于全年预算数的主要原因：预算数为“三公”经费总额，本年度只有公务接待费有发生额。决算数较上年增加的主要原因：正常业务工作开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本年度无因公出国（境）费用。决算数较上年持平的主要原因：本年度无因公出国（境）费用。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：本年度无因公出国（境）费用。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位本年度无公车购置费和公务用车运行费。决算数较上年持平的主要原因：本单位本年度无公车购置费和公务用车运行费。

3.公务接待费全年预算为2.50万元，支出决算为2.11万元，完成全年预算的84.4%，较上年增加0.45万元，增长27.1%。决算数小于全年预算数的主要原因：本年度只有公务接待费有发生额。其中：

国内公务接待支出2.11万元，接待对象主要是市局相关科室人员，主要是开展正常工作。2024年共接待国内来访团组30个，128人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门2024年度机关运行经费支出20.5万元，比年初预算数持平；其中：办公费0.91万元、印刷费0.98万元、水费0.78万元、电费3.57万元、邮电费0.72、差旅费2.10万元、维修(护)费4.23万元、公务接待费2.11万元、劳务费3.14万元、其他商品服务支出1.8万元、办公设备购置0.16万元。

比上年决算数减少36.2万元。主要原因是：资产运行维护支出减少18.8万元、印刷费用减少，在职人员转退休两位，落实过紧日子要求压减办公支出。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，潜江市财政局广华分局共有通用设备112套，价值33.54万元，土地及房屋、构筑物价值254.84万元，其他固定资产价值16.67万元，无车辆。

十三、预算绩效情况说明

2024年度本单位当年根据有关规定未开展绩效评价工作。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

2024年度本单位当年无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分 其他需要说明的情况

无。

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无。

第六部分  附件

 无