目 录

第一部分 潜江市财政局广华分局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

（一）财政拨款收入情况

（二）财政拨款支出情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）绩效评价结果应用情况

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分 潜江市财政局广华分局概况

一、部门主要职责

潜江市财政局广华分局是贯彻执行党和国家以及市委、市政府有关决策的部门。潜江市财政局广华分局成立于一九八六年，是一个副科级单位，行政隶属于潜江市财政局，党组织隶属于广华寺街道办事处。主要承担乡镇财政预算编制与执行、非税收入管理、惠农补贴资金发放与监管、乡镇国有资产和农村集体“三资”监管、财政资金绩效管理、村级财务指导等职责。

二、机构设置情况

从单位构成看，潜江市财政局广华分局部门决算由实行独立核算的本级决算单户表组成。

潜江市财政局广华分局下设三科一室。即：预算科、综合科、农政科和办公室。

2024年实有全额财政供养人员27人，其中在职11人,退休人员16人。

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为3544.48万元。与2024年度相比，收、支总计各增加3238.77万元，增长1059.4%，主要原因：一是本年度新增国有资本经营预算财政拨款668.38万元，专项用于国有企业办公共服务机构移交补助支出，上年无此项；二是农林水支出中其他农林水支出2553.60万元，较上年大幅增加；三是本单位上年收支规模基数较小（收、支总计305.71万元），本年专项支出增加后收支同步增长。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计3544.48万元，与2024年度相比，收入合计增加3241.75万元，增长1070.8%。其中：财政拨款收入3467.78万元，占本年收入97.8%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入76.70万元，占本年收入2.2%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计3513.30万元，与2024年度相比，支出合计增加3220.37万元，增长1099.4%。其中：基本支出291.32万元，占本年支出8.3%；项目支出3221.98万元，占本年支出91.7%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。本年结余分配31.19万元，年末结转和结余0万元。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为3467.78万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各增加3208.64万元，增长1238.2%。主要原因：一是本年度新增国有资本经营预算财政拨款668.38万元，上年无此项；二是一般公共预算财政拨款增加2543.24万元，主要为农林水支出中的其他农林水支出增加。

（一）财政拨款收入情况

2025年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入2799.40万元，比2024年度决算数增加2543.24万元。增加主要原因：农林水支出（类）其他农林水支出对应财政拨款相应增加。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数持平。持平主要原因：本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入668.38万元，比2024年度决算数增加668.38万元。增加主要原因：本年度新增国有企业办公共服务机构移交补助支出，上年无此项拨款。

（二）财政拨款支出情况

2025年度财政拨款支出按照支出功能分类，农林水方面的支出规模较大，主要是：其他农林水支出（项），2025年度决算数为2553.60万元，占财政拨款支出总额的73.6%，主要用于乡镇财政管理运行保障、农村综合改革及村级组织运转等相关支出。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

按照党中央、国务院关于党政机关坚持过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障农林水、社会保障和就业、住房保障等重点支出，体现在有关支出科目中。2025年度一般公共预算财政拨款支出2799.40万元，占本年支出合计的79.7%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2543.10万元，增长992.2%。主要原因是：农林水支出（类）其他农林水支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2799.40万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出类支出196.84万元，占7.03%。主要是用于财政事务（款）事业运行（项）支出，即保障本单位正常运转的人员经费和公用经费支出。

2.社会保障和就业支出类支出32.96万元，占1.18%。主要是用于行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）17.99万元、机关事业单位职业年金缴费支出（项）14.97万元。

3.农林水支出类支出2553.60万元，占91.22%。主要是用于其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）支出，即乡镇财政管理运行保障、农村综合改革及村级组织运转等相关支出。

4.住房保障支出类支出16.01万元，占0.57%。主要是用于住房改革支出（款）住房公积金（项）支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2799.40万元，支出决算为2799.40万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）年初预算为196.84万元，支出决算为196.84万元，完成年初预算的100%，支出决算数与年初预算数一致，无增减。

2.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为17.99万元，支出决算为17.99万元，完成年初预算的100%，支出决算数与年初预算数一致，无增减。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为14.97万元，支出决算为14.97万元，完成年初预算的100%，支出决算数与年初预算数一致，无增减。

3.农林水支出具体包括：

（1）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）年初预算为2553.60万元，支出决算为2553.60万元，完成年初预算的100%，支出决算数与年初预算数一致，无增减。

4.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为16.01万元，支出决算为16.01万元，完成年初预算的100%，支出决算数与年初预算数一致，无增减。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出245.80万元，其中人员经费221.41万元、公用经费24.39万元，具体构成情况如下：

（一）人员经费221.41万元。主要包括：基本工资62.91万元、津贴补贴32.40万元、绩效工资56.55万元、机关事业单位基本养老保险缴费17.99万元、职业年金缴费14.97万元、职工基本医疗保险缴费8.77万元、其他社会保障缴费1.08万元、住房公积金16.01万元、其他工资福利支出10.75万元。

（二）公用经费24.39万元。主要包括：办公费1.50万元、印刷费1.26万元、手续费0.01万元、水费0.55万元、电费5.90万元、邮电费0.80万元、差旅费1.18万元、维修（护）费8.07万元、租赁费0.60万元、公务接待费0.38万元、劳务费0.28万元、委托业务费2.73万元、其他商品和服务支出1.13万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关坚持过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率。经核实，本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无使用政府性基金预算财政拨款安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款本年支出668.38万元。具体支出情况为：

1.国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业办公共服务机构移交补助支出（项）决算数为668.38万元，占国有资本经营预算财政拨款支出总额的100%，主要用于国有企业办公共服务机构移交地方管理后的运行保障等方面支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为2.50万元，支出决算为0.38万元，完成全年预算的15.2%。较上年减少1.73万元，下降82%。决算数小于全年预算数的主要原因：一是严格落实过紧日子要求，压减公务接待支出；二是严格控制接待批次和人数。决算数较上年减少的主要原因：厉行节约，进一步压缩公务接待规模和标准。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位本年度无因公出国（境）任务安排。决算数较上年持平的主要原因：本单位历年无因公出国（境）支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位无公务用车。决算数较上年持平的主要原因：本单位无公务用车。其中：

（1）公务用车购置费支出0万元。本年度购置（更新）公务用车0辆。

（2）公务用车运行维护费支出0万元。2025年度财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为2.50万元，支出决算为0.38万元，完成全年预算的15.2%，较上年减少1.73万元，下降82%。决算数小于全年预算数的主要原因：严格落实过紧日子要求，压减公务接待支出。其中：

（1）外事接待支出0万元，共接待来访团组0个、0人次（不包括陪同人员）。

（2）其他国内公务接待支出0.38万元，接待对象主要是上级部门及兄弟单位来所检查指导、调研交流人员，主要用于公务接待用餐等支出。共接待来访团组7个、44人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位为事业单位，不属于行政单位和参照公务员法管理的事业单位，2025年度无机关运行经费支出。

十一、政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金0万元（本单位2025年度一般公共预算无项目支出）；政府性基金预算项目共涉及资金0万元；组织对2025年度国有资本经营预算项目开展绩效自评，涉及项目1个，即国有企业办公共服务机构移交补助支出项目，共涉及资金668.38万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，该项目资金拨付及时、使用规范，绩效目标基本实现，有效保障了移交机构正常运转和公共服务持续供给。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，本单位2025年度部门整体支出绩效目标基本完成，预算编制、执行、监督各环节管理规范，财政资金使用效益稳步提升。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

国有企业办公共服务机构移交补助支出项目绩效自评综述：项目全年预算数为668.38万元，执行数为668.38万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是按时足额完成移交补助资金拨付，保障移交机构人员经费和运转经费需求；二是移交机构公共服务持续稳定提供，群众满意度较高。发现的问题及原因：一是绩效指标偏重数量指标，质量效益类指标不够细化，主要原因是项目绩效管理经验不足；二是全过程绩效监控手段较为单一，主要原因是信息化支撑不够。下一步改进措施：一是细化量化绩效指标，增强指标可衡量性；二是加强绩效运行监控，将监控结果与预算安排挂钩。

（三）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况：将绩效自评结果作为2026年度预算编制的重要参考，对评价中发现的问题明确了整改责任和整改时限。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况：进一步完善项目绩效指标库，建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况说明

本单位2025年度无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指本级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指本级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

(八)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”“政府性基金预算财政拨款收入”“国有资本经营预算财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(九)使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(十)年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十一)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项)：反映事业单位的基本支出。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

4.农林水支出(类)其他农林水支出(款)其他农林水支出(项)：反映其他用于农林水方面的支出。

5.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：反映行政事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

6.国有资本经营预算支出(类)解决历史遗留问题及改革成本支出(款)国有企业办公共服务机构移交补助支出(项)：反映国有资本经营预算安排的国有企业办公共服务机构移交地方的补助支出。

（参考《2025年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十二)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十三)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十四)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十五)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十六)经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十七)“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十八)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十九)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分 附件