潜江市高石碑镇财政管理所

2024年度部门决算

目 录

第一部分  潜江市高石碑镇财政管理所概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 潜江市高石碑镇财政管理所2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  潜江市高石碑镇财政管理所2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第一部分 潜江市高石碑镇财政管理所概况

一、部门主要职责

高石碑镇财政所属全额财政预算拨款事业单位，负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算以及乡镇财政专项资金的管理。

二、机构设置情况

从单位构成看，潜江市高石碑镇财政管理所部门决算由实行独立核算的潜江市高石碑镇财政管理所本级决算单位决算组成。

纳入潜江市高石碑镇财政管理所2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.潜江市高石碑镇财政管理所（本级）

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

1. 收入决算表

1. 支出决算表

1. 财政拨款收入支出决算总表

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

1. 财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为336.46万元。与2023年度相比，收、支总计增加54.89万元，增长19.5%,主要原因是用于人员经费及公用经费，确保各项工作的顺利开展。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计138.83万元，与2023年度相比，收入合计减少7.29万元，下降5.0%。其中：财政拨款收入138.83万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计138.83万元，与2023年度相比，支出合计减少7.29万元，下降5.0%。其中：基本支出138.83万元，占本年支出100.0%；项目支出0.00万元，占本年支出0.0%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为336.46万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加54.89万元，增长19.5%。主要原因是本年度单位在编人员数量增加，以及现有工作人员按政策正常晋级晋档，导致人员经费相应增加，使得财政拨款收支总额同步增长。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入138.83万元，比2023年度决算数减少7.29万元,减少主要原因是贯彻落实过‘紧日子’的要求，压减了非急需、非刚性的一般公共预算支出。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位2023年度与2024年度均无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位2023年度与2024年度均未纳入国有资本经营预算财政拨款范围。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出138.83万元，占本年支出合计的100.0%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少7.29万元，下降5.0%,主要原因是贯彻落实政府过“紧日子”要求，大力压减一般性支出和非刚性、非急需项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出138.83万元，主要用于以下方面：

1.农林水支出类支出138.83万元，占100.00%。主要是用于开展农业农村、林业、水利等相关核心业务工作及保障机构正常运转。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为142.72万元，支出决算为138.83万元，完成年初预算的97.27%。其中：

1.农林水支出具体包括：

（1）农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）年初预算为 142.72万元，支出决算为138.83万元，完成年初预算的97.27%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出138.83万元，其中：

人员经费108.84万元，主要包括：基本工资54.45万元、津贴补贴11.84万元、机关事业单位基本养老保险缴费14.48万元、职业年金缴费16.06万元、职工基本医疗保险缴费2.71万元、其他社会保障缴费0.05万元、住房公积金7.62万元、其他工资福利支出1.63万元。

公用经费29.99万元，主要包括：办公费1.53万元、印刷费0.03万元、手续费0.01万元、水费1.3万元、电费0.9万元、差旅费4.04万元、公务接待费1.09万元、劳务费0.16万元、委托业务费10.5万元、工会经费1.9万元、其他交通费用0.1万元、其他商品和服务支出8.44万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为1.09万元，支出决算为1.09万元，完成全年预算的100.0%。较上年增加0.09万元，增长9.0%,决算数持平全年预算数的主要原因：一是严格执行年度预算，遵循“无预算不支出”的原则，确保了预算执行的刚性和严肃性； 二是加强内控管理，在预算额度内对公务接待等活动进行精准控制和动态监控，确保了支出不突破预算。决算数较上年增加的主要原因：根据工作需要，按规定安排的公务接待批次或人次略有增加，导致相应的公务接待费支出同比有所增长。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本年度未安排因公出国（境）任务，故无相应预算申请与支出。决算数较上年持平的主要原因2023年度与2024年度均未发生因公出国（境）事务，故两年决算数保持一致。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：一是 本单位严格执行公务用车管理制度，未编制公务用车购置及运行维护费预算；二是本年度未发生公务用车购置及运行维护支出，故决算数与预算数保持一致，均为零。决算数较上年持平的主要原因：本单位近两年均未发生公务用车购置及运行维护支出，无相关经费预算，故决算数与上年持平。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为1.09万元，支出决算为1.09万元，完成全年预算的100.0%，较上年增加0.09万元，增长9.0%。决算数持平全年预算数的主要原因：一是严格执行预算，强化支出控制。本年度所有公务接待活动均严格在年初预算额度内审慎安排，遵循“先审批、后接待”的原则，确保了支出不突破预算；二是秉持厉行节约，规范接待管理。 在预算执行过程中，严格遵守公务接待标准和审批程序，压减不必要的接待支出，实现了预算资源的精准、高效使用。其中：

外宾接待支出0.00万元。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出1.09万元，接待对象主要是上级主管部门及相关业务单位，主要是开展预算绩效管理改革、乡镇财政资金监管、惠农政策落实情况核查等重点工作开展调研交流工作。2024年共接待国内来访团组29个，158人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位2024年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数持平；比上年决算数持平。主要原因是：本单位机关运行经费由上级单位统一核算管理。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额0.00万元。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，潜江市高石碑镇财政管理所共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本单位2024年根据有关规定未开展绩效评价工作。

（三）绩效评价结果应用情况。

本单位2024年根据有关规定未开展绩效评价工作。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

本单位2024 年无其他需要说明

第五部分 名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2024年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分 附件