一、2019年度农场财务决算情况

2019年，面对刚性支出大幅增加，增收渠道不多和后劲不足，收支平衡压力越来越大的严峻形势，农场党委审时度势,坚持保工资、保运转、保民生、保重点建设的原则，加快招商引资，狠抓财源管理，严控非生产性支出，保证资金维护农场稳定运行，积极争取资金支持重点项目建设，整合资金足额保障民生支出。财务部门在农场党委坚强领导和职工代表的监督下，全力推进预算执行管理，加强财务监督检查，全场财政运行总体平稳，较好地完成了年初预算目标任务。具体报告如下：

（一）2019年财务收支情况

2019年农场损益类收入4912.4万元，占年度预算3700万元的132.8%，增长32.8%；农场损益类费用及支出为4502万元，占年度预算3300万元的136.4%，增长36.4%。全年实现利润410.4万元，占年度预算400万元的102.6%，增长2.6%。因2019年度将返湾湖生态修复项目退池还湖土地租赁收支全口径纳入决算，故2019年财务损益类收支比预算均有较大幅度增长。

2019年农场损益类收入4912.4万元，其中：

    1、农业商品田租金收入2178.4万元。

2、上级财政补贴收入651.5万元。包括省“两补”收入365万元，以钱养事补贴33.1万元，社区财政补贴188.4万元，其他财政补贴65万元。

3、税收财政体制结账分成收入769.9万元。

4、返湾湖生态修复项目退池还湖土地租赁收入1014万元（土地租赁总收入40560万元，分40年分摊）。

5、其他收入298.6万元。包括环卫、门面租金等收入113.6万元，水厂交利润55万元，售树、利息收入、投资收益及其他收入130万元。

2019年农场损益类费用及支出4502万元，其中：

1、机关管理费用1462.4万元。包括工资及社会保障支出1163万元，行政运转经费支出102.2万元，折旧197.2万元。

2、六个分场（社区）经费拨款808万元。包括工资及社会保障支出734.2万元，行政运转经费支出73.8万元。

3、城区办事处（木剅口社区）、农林推广中心、综合管理办公室经费拨款623万元。包括工资及社会保障支出570.1万元，行政运转经费支出52.9万元。

4、公共事业及社会性支出1608.6万元。包括工业园区失地农工身份田返租金及承担单位部分养老金381.3万元，退池还湖失地农工身份田返租金及承担单位部分养老金213.1万元，环卫及环境综合整治费用摊销716.7万元，农场退休教师补贴65万元，公路养护、治安维稳、招商引资、公共防疫、小型水利设施建设及维护、文体事业等其他公共事业及社会性支出232.5万元。

农场其他专项开支在上级拨入的专项资金中列支，农场自筹资金用于工程项目建设资金列入固定资产投资，不计入当期损益。

（二）2019年度预算执行及财务工作主要特点

1、强化预算控制及考核，严格执行制度。

农场财务继续坚持“一级核算”管理，充分发挥会计集中核算和财务监管职能。

一是加强财务收支控制及管理。根据上级相关文件、农场十届三次职代会预决算决议及单位实际，制订下达了2019年度全区财经工作考核实施细则》（后财发【2019】1号）、《关于下达办事处（社区）2019年度行政经费预算的通知》（后财发【2019】2-8号），并严格执行。强化制度执行力度，严格按规范操作，严把财务关口。重点抓各类票据报账及工程建设项目程序和手续等规范化管理，加大对每笔业务报账审核力度，严格按潜江市行政事业单位财务管理实际操作100问处理日常账务，力求做到每笔业务按规范办理。

二是强化对农场“三公”经费开支进行日常监管。严格公务接待程序及开支标准，严格机关食堂进餐接待，严格执行“四件”报账，平时加强对“三公”经费开支进行自查及整改。全年“三公”经费开支39.4万元比上年43.9万元减少4.5万元，减幅10.3%。其中公务接待15.2万元，比上年15.8万元减少0.6万元，减幅3.8%；小车费24.2万元，比上年28.1万元减少3.9万元，减幅13.9%。

三是强化对农业单位生产费用的监管。按照“从严从紧、有资金来源”的原则制定了生产费用年度资金使用计划，规范了收支程序及内容并有效实施，有序消化历史债务，严禁新的超支现象发生。做到了收支按月公开，主动接受职工群众监督。

四是强化对各项专项资金使用跟踪监管，切实提高资金使用绩效。重点加强对危房改造、返湾湖生态修复及财政专项拨款等专项资金的使用，实行全方位全过程监管，做到专款专用。同时加强对各项惠农资金发放情况的检查，把涉及民生、群众关心的政策资金，按要求公开，增加资金使用的透明度，确保各项惠农政策落到实处。

五是协调财税关系，努力挖潜增收。积极与税务部门沟通协调，随时掌握税收动态及入库进度，重点加强对市域外施工企业结账的税收监督，积极协调税企关系，做到税收应收尽收。2019年税收任务2380万元，实际完成2757万元，增长15.8%。

2、加大财务检查及审计力度，努力发挥监管职能。

    将常规检查、专项审计及日常监管相结合，尽可能将财务审计监督由事后向事前事中延伸，堵塞漏洞，强化内控管理，严肃财经法纪。

一是强化项目审计及跟踪问效。对前湖分场原任党委书记任期内资产、负债及财务收支情况进行了审计。审计历史遗留未决事项12 条，反映会计核算方面存在的问题5条，审计查出违反财务制度1条，披露其他事项11条，提出合理化审计建议10条。对审计查出的问题要求限期整改，对应收家庭农场款及其他借款，责成分场成立清收专班，落实责任人，制定还款计划。对已实施工程及其他开支费用要求完善手续报账，及时化解账面债务和隐形债务。

二是强化对工程项目建设日常监管。严格加强对工程项目的立项、预算及招投标、合同及施工、竣工及验收、工程决算及审计、票据审核及付款等财务全过程及各环节进行监管，促进工程项目操作程序合法，手续完善，资料齐备，结算合规。全年委托第三方审计机构送审项目121个，其中：工程竣工结算审计72个、工程预算审计49个；与第三方审计单位或农场纪委、工会、项目主管部门及建设单位，对全场小型水利、队级生产路及涵闸泵站维修项目和全场各单位危改项目进行竣工验收及进行现场审计82次。

三是强化政府采购监管工作。按照政府采购相关文件及农场党委要求，农场采购办严格遵循政府采购制度及程序，积极组织开展政府采购工作，建立政府采购台账制度，对日常采购项目进行登记。当年，全场有10个单位和部门采购通用办公设备及家具共45批次。

    3、防范金融及债务风险力度进一步加大。

一是加强债务摸底核实工作，严禁违规新增债务，有序化解隐性债务。当年化解湖北全圣服装有限公司欠农民工工资70.8万元。

二是做好打击和处置非法集资宣传工作。农场“处非办”、“金融办”工作人员会同农场安监局，深入湖北福好医疗有限公司、潜江市宝龙水产食品有限公司等后湖8家重点企业，就金融风险、集资、贷款、经营状况以及工资发放等方面进行询问调查，摸底排查。下发《活动方案》66份，发放《防范非法集资风险告知书》860份，拉宣传横幅52条，发送微信1209次，发送手机短信573条。

4、整合资金确保重点支出力度进一步加大。

加强资金合理调度，确保工资、正常运转和民生支出。

一是农场自筹资金2696.2万元，用于农场工资及行政经费支出，确保农场正常运转。

二是农场及分场自筹资金2231万元，争取财政及社会资金9718.3万元，共筹集资金11949.3万元，用于集镇还建小区配套设施建设、集镇及分场基础设施改造、农田基础设施及水利建设、社区功能建设及落实失地农工待遇等公共事业及社会性支出。

三是加强惠农惠民资金监管，及时落实强农惠民政策。通过一卡通直拨到户，共计发放耕地地力保护补贴4.36万亩，资金339.1万元；通过民政部门积极向上争取资金用于救助困难群众2219人次，发放补助资金388.41万元。

二、2020年度农场财务收支预算

（一）基本原则

2020年是“十三五”与“十四五”规划的衔接之年，是农场抢抓机遇、加快发展的关键一年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九届四中全会和中央、省、市经济工作会议精神，综合考虑影响全场财务收支主要因素，严格按照《预算法》规定，根据农场实际情况和经济社会发展的需要，按照科学统筹、合理使用、量入为出、留足余地原则编制。

 (二)2020年财务收支预算

根据上述原则，结合农场实际，按照损益类收支两条线全口径计算，拟定2020年度农场预算收入4900万元，预算费用及支出4490万元，预算实现利润410万元，与上年基本持平。

1、农场财务预算收入：

---农业“两田”租金收入2180万元；

---上级财政补贴收入660万元；

---税收财政体制结账分成收入780万元；

---退池还湖土地租赁收入1014万元；

---其他收入266万元。

2、农场财务预算费用及支出：

---机关管理费用1510万元。

（1）工资及社会保障支出1190万元。

（2）行政运转经费支出100万元。

（3）折旧220万元。

---六个分场（社区)经费拨款840万元。

（1）工资及社会保障支出770万元。

（2）行政运转经费支出70万元。

---城区办事处(木剅口社区）、农林推广中心、综合管理办公室拨款650万元。

（1）工资及社会保障支出590万元。

（2）行政运转经费支出等60万元。

---公共事业及社会性等支出1490万元。在民生问题上加大倾斜，重点加强前期人居环境改造工程的后续管理，持续推进村村通、户户通，健全乡村环境整治常态化机制。

三、多措并举，全力完成2020年财务预算

2020年，农场预算管理和执行任务繁重而艰巨。我们将紧紧围绕农场党委各项决策部署和重点工作，准确把握经济发展形势，采取促改革、调结构、争项目、保增长、强财源、惠民生等措施加以解决。

（一）深化农场改革 ，巩固“两田制”改革成果。一是加强农业承包“两田制”规范化管理，完善租赁田管理办法，确保“先交钱，后种田”政策不动摇，保障农场正常运行。二是强化土地资源管理，堵塞漏洞，对商品田属性科学分类，做到耕地承租公平公正；商品田对外租赁全面推向市场，调整底价，公开竞标，提高国有土地资源效益，增加农场积累。三是把潜泓公司做优、做大、做强、做活，继续把闲置资产、闲置土地注入潜泓公司，建立现代企业制度，实行公司化管理。

（二）加强财源建设，保证财政收入。全力推进招商引资，培植发展税源型企业，加大企业税收激励政策，增加农场财税收入，支持服务企业发展，严格招商企业合同结账；抢抓实施乡村振兴战略机遇，主动协调市财政、税务部门，全力落实财税政策，增加农场财税体制分成收入；积极向上争取各类项目资金，充分发挥资金使用效益；加大各类应收款回收，严防国有资产流失。

（三）合理执行预算，加强预算绩效管理。严格执行农场十届四次职代会通过的财务预算，合理将农场财务预算细化到各单位和部门，分类制定经费使用管理办法，提高预算执行效率；加强预算监督及绩效考核，将预算绩效管理的情况作为年度预算执行的审计内容，纳入年度绩效考核。

（四）强化财务监管，提高财务管理质量。进一步强化会计核算及会计监督，提高服务质量和管理效率，财务人员要为农场经济社会发展理好财、当好家、服好务。要认真做好增收节支工作，加强费用支出管理，严格内部费用目标管理制度，保障正常运行支出，严控非生产性支出。健全民主理财机制，认真做好场务公开、队务公开，坚持科学理财、民主理财、依法理财。

    各位代表，2020年财务预算是本着求实、稳健的原则编制的，根据代表审议的意见和建议加以完善，我们将紧扣潜江市委、市政府“东进南扩、产城融合，四区联动、全域振兴”的高质量发展区域和产业布局，坚持新发展理念，突出生态立场战略，全面推进“一心两片，遥相呼应”产业布局，以更严的要求、更高的标准、更实的作风、更强的措施、更快的速度，履职尽责，忠诚担当，切实做好2020年财务预算执行和各项财务工作。