2024年度潜江市“开发区失地农民长效生活补助”项目

绩效评价报告

一、基本情况

2024年度“潜江开发区失地农民长效生活补助”项目实施单位为潜江经济开发区财政局，项目年初预算资金255.39万元，项目实际到位资金255.39万元，资金到位率100%；项目实际执行金额255.39万元，预算执行率为100%。

项目年度绩效目标为：建立健全失地农民长效生活保障机制，持续提升失地农民生活水平，助力其融入社会发展。

项目绩效目标核心指标为：1.成本控制率≤100%；2.失地农民生活补助发放人数汉南村≤1815人、沙岭村≤216人、彭鲁村≤726人；3.失地农民资格审核准确率100%；补助资金发放准确率100%。

二、绩效评价分数与等级

2024年度“潜江开发区失地农民长效生活补助”项目绩效评价从项目的决策、过程、产出及效果四大维度进行综合分析评价，综合得分为75.46分，绩效评价等级为“中”。投入、过程、产出、效果四个维度评价得分结果如下表所示：

项目绩效得分情况表

三、绩效评价指标情况

（一）项目决策。

决策指标标准分14分，评价得分10.5分。项目立项依据充分，程序规范，符合国家政策要求和部门职责；资金额度分配依据充分。主要扣分原因：绩效目标设置较为笼统，且未根据绩效目标设置细化、清晰的绩效指标值，年初未进行资金预算测算，资金使用缺乏整体规划，影响资源配置效率。

（二）项目过程。

过程指标标准分19分，评价得分15分。本项目预算批复资金为255.39万元，年底到位资金255.39万元，资金到位率100%，实际支付的资金255.39万元，预算执行率100%。项目资金拨付有完整的审批程序和手续，资金符合预算规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。项目实施符合国家财经法规和财务管理制度以及《潜江市城乡居民社会养老保险实施办法》的规定。潜江经济开发区管委会制定了项目管理制度，项目补贴发放、退保退费的管理基本遵守相关制度。主要扣分原因：未制定针对本项目的专项资金管理办法，补贴办理程序缺乏相应的证据资料、未制定或采取相应的工作质量检查、验收等必需的控制措施或手段。

（三）项目产出。

产出指标标准分35分，评价得分21分。2024年失地农民长效生活补助金发放人数为2757人，包括汉南村1815人、彭鲁村726人和沙岭村216人，均与年初测算目标一致。项目补助资金部分源于上级单位专项资金，发放准确率为100%。根据项目问卷调查结果统计，保障人群满意度为100%。主要扣分原因：通过访谈得知，对象认定动态失控，无法判定具体资格审核认定过程与结果是否完全符合规范，未严格遵循专项资金管理办法和项目实施方案规定。

（四）项目效果。

效益指标标准分32分，评价得分28.96分。项目政策可持续且有社会需求，且项目的实施有效提高了被保障人员的生活水平，降低了失地农民家庭经济负担，一定程度上解决了群众民生问题，保护了人民群众的利益。主要扣分原因：根据调查问卷数据统计，受益人对自身权益、政策规则的了解程度达75.49%；涉及本项目的被保障对象对经办机构服务的综合满意度为84.32%。

四、项目成效、存在的问题和原因

（一）项目成效。

项目的实施，建立健全了失地农民长效生活保障机制，持续提升了失地农民生活水平，助力了其融入社会发展。

（二）存在的问题和原因。

1.项目年初未进行资金预算测算，资金使用缺乏规划，影响资源配置效率。项目资金年初预算无测算过程，每年依据实际发放人数及发放标准测算后申请资金，不利于对项目未来资金需求的预判和储备，影响项目的长效运行。

2.失地农民长效生活补助项目发放依据不足，发放标准和对象上缺乏明确的制度约束。失地农民长效生活补助发放时间较长，早期的标准依据缺失，当前的发放标准系延续往期的发放标准，无明确的发放依据，且发放对象为社区居委会对本社区失地农民的户籍了解凭经验确定，缺乏明确的制度约束。

3.绩效目标及绩效指标设置过于笼统，不够细化。前期已根据项目内容设置绩效目标，绩效目标的设置符合量化的要求，但未根据绩效目标设置相应的绩效考核指标及评价标准，在实际实施绩效监控和绩效评价时较为困难。

五、建议和改进措施

（一）建立年初预算测算机制，强化资金预判与储备。

该项目为常年性项目，每年年底前，由开发区管委会牵头，联合财政、居委会等部门，根据上一年度实际发放数据、失地农民人口变动趋势、补助标准等，科学测算下一年度资金需求，形成详细预算方案，纳入年度财政预算。在预算测算基础上，对未来3-5年的资金需求进行趋势分析，结合财政收支情况建立资金储备机制，确保项目长效运行的资金保障。

（二）明确界定“失地农民”的认定标准，规范发放流程与监督机制。

制定统一的发放管理办法，明确界定“失地农民”的认定标准（如失地面积、户籍状态、失地时间等），细化发放对象的准入和退出条件。结合区域经济水平、物价指数等，制定统一且动态调整的补助标准，确保同区域内标准一致。同时，将发放对象名单、补助金额等信息在社区公示，接受群众监督。建立由管委会、纪检监察等部门组成的联合审核小组，定期核查发放对象资格和标准执行情况，杜绝“经验判断”“人情发放”。

（三）提高绩效管理意识，加强绩效目标管理，细化量化绩效指标。

在现有绩效目标基础上，分解设置具体可量化的绩效考核指标，如“补助发放准确率”“符合条件失地农民覆盖率”“群众满意度”等，并明确各指标的评价标准。完善绩效监控与评价体系，根据细化后的指标，建立季度绩效监控机制，实时跟踪项目执行情况。在年度绩效评价中，对照指标和标准进行考核，确保评价结果能有效反映项目成效，为政策优化提供依据。