八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位无政府性基金预算财政拨款收入支出。

   九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为2055.17万元。与2020年度相比，收、支总计各减少813.67万元，下降28.36 %，主要原因是2021年受新冠疫情影响，压减收支。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计339.5万元。其中：财政拨款收入306万元，占本年收入90.13%；其他收入33.55万元，占本年收入9.87%。其中其他人力资源和社会保障管理事务支出收入339.5万元。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计407.92万元。其中：基本支出211.88万元，占本年支出51.94%；项目支出196.04万元，占本年支出48.06%。其中其他人力资源和社会保障管理事务支出407.92万元。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为2019.67万元。与2020年度相比，财政拨款收、支总计各减少802.96万元，下降28.45%。主要原因是2021年受新冠疫情影响，压减收支。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2021年度财政拨款支出375.59万元，占本年支出合计的100 %。与2020年度相比，财政拨款支出减少733.38万元，下降66.13%。主要原因是2020年部分支出用于解决历史遗留问题。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2021年度财政拨款支出375.59万元，主要用于以下方面： 其他人力资源和社会保障管理事务支出375.59万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 306万元，支出决算为375.59万元，完成年初预算的122.74%。其中：其他人力资源和社会保障管理事务支出占100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出179.55万元，其中：

人员经费133.6万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险费、住房公积金等、其他社会保障缴费、其他工资福利支出。

公用经费45.96万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修费、租赁费、劳务费、工会经费、培训费、专用材料费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为4万元，支出决算为2万元，完成预算的50%。决算数小于预算数的主要原因：2021年受新冠疫情影响，接待减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万。

2.公务用车购置及运行费支出决算为1.89万元，完成年初预算的63%；其中：

(1)公务用车购置费0万元.

(2)公务用车运行费1.89万元，完成年初预算的63%，比年初预算减少1.11万元，主要原因是严格落实中央八项规定、省委六条意见和厉行节约，控制三公经费开支。主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出。截止2021年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量1辆。

3.公务接待费支出决算为0.11万元，完成年初预算的0.11%，比年初预算减少0.89万元，主要原因是严格落实中央八项规定、省委六条意见和厉行节约，控制三公经费开支。其中：

外宾接待支出0万元。

国内公务接待支出0.11万元，接待对象主要是省特种设备安全监察人员及专家3人，主要是开展省特种设备安全检查工作；接待职业技能培训资金使用情况抽查检查工作组3人，主要是开展职业技能培训资金使用情况工作。2021年共接待国内来访团组2个，6人次。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

    九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

    十、机关运行经费支出说明

本单位2021年度机关运行经费支出0万元，主要原因是：本单位属于差额财政拨款事业单位，不存在机关运行经费。

    十一、政府采购支出说明

本单位2021年度政府采购支出总额 1.11万元，其中：政府采购货物支出1.11万元。授予小微企业合同金额1.11万元，占政府采购支出总额的100%。

    十二、国有资产占用情况说明

截至2021年 12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，其他用车1辆；单位价值50 万元以上通用设备0台（套）；单位价值100 万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金126万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，2021年本单位项目绩效评价整体情况良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果情况较好。

办校经费绩效自评综述：项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算100％。主要产出和效益：2021年本单位及时发放人员工资和社会保险的缴纳，执行完成情况良好。经费发放合规率100%。已完成年初绩效目标，包括保障我校教职工工资、社保等，促进了我市技工教育事业的发展。发现的问题及原因：年初绩效目标与2021年实际实现值有细微差别，对于人员支出和公用支出的分配的合理性有待提高。因我校经费紧张，在分配支出时首先保障教职工的工资福利待遇。下一步改进措施：在以后的工作中，我校会结合单位实际情况，合理分配工资福利支出和日常公用支出，调整和完善项目内容。

办校经费补充项目绩效自评综述：项目全年预算数为26万元，执行数为26万元，完成预算100%。主要产出和效益：2021年我校已完成年初绩效目标，包括用于发放教职工工资以及相关特种作业等培训支出等。学员考试通过率不低于90%。为社会提供了高技能人才，促进了就业。发现的问题及原因：年初绩效目标与2021年实际实现值有细微差别，对于人员支出和培训支出的分配的合理性有待提高。我校经费紧张，在2021年调减4万元，实际实现值为36万元，导致分配不合理。下一步改进措施：在以后的工作中，我校会结合单位实际情况，合理分配工资福利支出和培训支出，合理利用资金。

（三）绩效评价结果应用情况。

单位绩效评价结果应用情况。2021年本单位支出绩效评价整体情况较好，在执行管理和支出绩效方面，认真执行各项财经纪律，财务管理制度较为健全，资金使用较为规范;项目实施取得了一定的社会效益，促进了我市技工教育事业的发展，为我市提供了一批高技能人才。

单位绩效评价结果拟应用情况。根据预算绩效管理相关文件要求，成立了单位绩效考评小组,我单位按照前期准备、自评、现场评价、报告撰写四个阶段，进行了绩效评价，合理设定评价目标分值，在定量和定性分析的基础.上形成评价结论，并经复核后形成绩效报告。

    十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

本单位无财政专项支出、专项转移支付支出预算公开的范围、体例和内容。

第四部分 其他需要说明的情况

本单位无其他需要说明的情况。

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目

其他人力资源和社会保障管理事务支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)运行经费：包括办公费、印刷费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修费、租赁费、劳务费、工会经费、培训费、专用材料费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

(十八)其他专用名词。

第六部分 附件

2021年度潜江市技工学校

办校经费自评报告

一、自评结论

（一）自评得分100分。

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况。

在2021年的办校经费项目中，我校及时发放人员工资和社会保险的缴纳，执行完成情况良好。

1. 完成的绩效目标。

2021年我校已完成年初绩效目标，包括保障我校教职工工资社保等，促进了我市技工教育事业的发展。

1. 未完成的绩效目标。

无

（三）存在的问题和原因

年初绩效目标与2021年实际实现值有细微差别，对于人员支出和公用支出的分配的合理性有待提高。因我校经费紧张，在分配支出时首先保障教职工的工资福利待遇。

（四）下一步拟改进措施

1.下一步拟改进措施

在以后的工作中，我校会结合单位实际情况，合理分配工资福利支出和日常公用支出，调整和完善项目内容。

2.拟与预算安排相结合情况。

附件：2021年度办校经费自评表

二、佐证材料

（一）基本情况

1.项目立项目的和年度绩效目标

立项目的：湖北省人民政府关于加强职业培训促进就业的实施意见》（鄂政发[2012]29 号）第十六条中“公办技工学校人员经费按照隶属关系全额列入各级财政预算，人员经费和办公经费生均标准不低于同类中等职业学校的水平”。

年度绩效目标：保障我市技工教育事业健康有序发展，促进我市技工学校不断发展壮大，不断提升我市技工教育事业发展水平。

1. 项目资金情况

我校办校经费为财政差额拨款，仅能基本保障我校教职工工资以及社会保险的缴纳。

（二）部门自评工作开展情况

我校组织财务及学校民主理财小组明确了绩效评价目的，从前期准备、组织实施、分析评价几个环节认真把握评价的尺度，搭建包含评价原则、评价依据、评价指标体系、评价方法等几个方面的绩效评价框架，以财务凭证为主要依据，注重证据收集方式，扎实开展本次绩效评价工作。

（三）绩效目标完成情况分析

1.预算执行情况分析

2021年办校经费预算执行情况为90万元。

1. 绩效目标完成情况分析

2021年办校经费用于发放工资82.55万元，社会保险3.92万元，公积金缴纳1.85万元，其他工资福利支出1.68万元。发放率达到100%。

1. 产出指标完成情况分析

及时发放工资及社保，每月在20日前发放当月工资、缴纳社保。保证经费合规率及成本控制率在100%，提高教师满意度。

1. 效益指标完成情况分析

该项目维持了我校的正常运转，为各类技能人才提供了提升职业技能水平的各种硬件、软件设施。例如培训场所、师资力量，教学设备等。

1. 满意度指标完成情况分析

教师满意度超过95%。我校为教职工提供了良好的办公环境及人文关怀，保障了教职工的福利。

（四）上年度部门自评结果应用情况

上年度自评结果为100分。应用于人员工资及社会保险等工资福利支出。

（五）其他佐证材料

2021年12月工资发放表，2021年12月社会保险缴纳发票。

2021年度潜江市技工学校

办校经费补充自评报告

一、自评结论

（一）自评得分100 分。

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况。

在2021年的办校经费补充项目中，执行率为100%。

1. 完成的绩效目标。

2021年我校已完成年初绩效目标，包括用于发放教职工工资以及相关特种作业等培训支出等。

1. 未完成的绩效目标。

无

（三）存在的问题和原因

年初绩效目标与2021年实际实现值有细微差别，对于人员支出和培训支出的分配的合理性有待提高。我校经费紧张，在2021年调减4万元，实际实现值为36万元，导致分配不合理。

（四）下一步拟改进措施

1.下一步拟改进措施，包括项目整改和绩效目标调整完善等相关内容。

在以后的工作中，我校会结合单位实际情况，合理分配工资福利支出和培训支出，合理利用资金。

2.拟与预算安排相结合情况。

附件：2021年度办校经费自评表

二、佐证材料

（一）基本情况

1.项目立项目的和年度绩效目标

立项目的：市人民政府关于大力发展职业教育的决定》第五条第一款明确“从2006年起，将用于职业教育的比例不低于30%的城市教育附加和年人均0.5元的农村成人教育经费列入年度财政预算”。

年度绩效目标：保障我市技工教育事业健康有序发展，促进我市技工学校不断发展壮大，不断提升我市技工教育事业发展水平。

1. 项目资金情况

2021年初纳入市级财政预算，年初预算批复数为36万元。用于学校发放教职工工资、保险及培训需要各类日常支出等。

（二）部门自评工作开展情况

我校组织财务及学校民主理财小组明确了绩效评价目的，从前期准备、组织实施、分析评价几个环节认真把握评价的尺度，搭建包含评价原则、评价依据、评价指标体系、评价方法等几个方面的绩效评价框架，以财务凭证为主要依据，注重证据收集方式，扎实开展本次绩效评价工作。

（三）绩效目标完成情况分析

1.预算执行情况分析

2021年办校经费预算执行情况为36万元。

1. 绩效目标完成情况分析

用于学校正常运行费用支出包括工资福利支出31万元，专业建设费用包括特种设备培训、技能培训、移民培训支出5万元。

1. 产出指标完成情况分析

完成教师专业培训频次2-3次，根据教学需要及时购买设备，大量投入技工教育和技能人才的培养。教师培训工作完成及时率为100%，学员考试通过率≥90%。

（2）效益指标完成情况分析

2021年各类人员培训2753人。特种作业人员培训1877人；特种设备作业人员培训634人；技能培训89人；新型学徒制培训153人。为社会有效提供了各类技能人才，促进就业。

1. 满意度指标完成情况分析

学员满意度超过95%。为学员提供了良好的教学环境，提高教学质量，让学员学有所得、学有所成。

（四）上年度部门自评结果应用情况

上年度部门自评结果为100分。全部应用于人员工资及特种作业培训支出。

（五）其他佐证材料

2021年11月教师线上培训文件，2021年部分考试人员名单。