2017年度商务局部门决算说明

2017年部门决算于2018年10月9日经市财政局批准，按照潜财商【2018】227号文件精神，部门决算公开工作的要求，现将我单位2017年部门决算说明如下:

目 录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门决算构成

第二部分  单位2017年部门决算情况说明

一、关于2017年度收入支出决算总体情况说明

二、关于2017年度收入决算情况说明

三、关于2017年度支出决算情况说明

四、关于2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、关于2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、关于2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、关于2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、关于2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

九、关于政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表情况说明

    十、关于2017年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

    十二、名词解释 

第三部分    单位2017年度部门决算表 

第一部分  单位概况

一、主要职能

商务局的主要职能是：贯彻执行国家和省内外贸易、利用外资和国际经济合作的方针、政策、法规；指导全市流通体制改革、负责整顿和规范市场经济秩序；负责成品油、旧机动车交易和报废汽车、拍卖典当等特种行业的监督和管理；负责全市内外贸易商品的物流管理与协调工作；指导全市进出口业务工作，统筹管理商品进出口和技术贸易工作；管理全市对外经济合作工作；负责有关鼓励扶持国内外贸易发展基金项目的审核申报、监督和管理工作。

二、部门决算构成

    从决算单位构成看，我单位部门决算主要是机关本级决算。

第二部分  单位2017年部门决算情况说明

一、关于2017年度收入支出决算总体情况说明

（根据《收入支出决算总表》公开01表进行说明）

    2017年度部门决算总收入1355.73万元，支出总计1157.04万元。与上年相比，收入增加           126.8万元，增长12.31%，支出增加687.47万元，增长146.4%。

二、关于2017年度收入决算情况说明

（根据《收入决算表》公开02表进行说明）

本年收入合计1355.73万元，其中：财政拨款收入1355.73万元，占比100%.

  三、关于2017年度支出决算情况说明

（根据《支出决算表》公开03表进行具体说明）

本年支出合计1157.04万元，其中：基本支出326.81万元，占比28.25%；项目支出830.23万元，占比71.75%

四、关于2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（根据《财政拨款收入支出决算总表》公开04表进行说明）

2017年度财政拨款收入总计1355.73万元，财政拨款支出总计1157.04万元。与上年相比，财政拨款收入增加 126.8万元，增长12.31%，财政拨款支出增加687.47万元，增长146.4%。

五、关于2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   （根据《一般公共预算财政拨款支出决算表》公开05表进行说明）

（一）财政拨款支出决算总体情况。2017年度财政拨款支出1157.04万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出增加687.47万元，增长146.4%。

  （二）财政拨款支出决算结构情况。

  （按支出功能科目分“类”进行说明）

 2017年度财政拨款支出1157.04万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1098.55万元，占比94.95%；社会保障和就业（类）支出58.48万元，占比5.05%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

（按公开05表细化到“类”“款”“项”进行说明）

2017年度财政拨款支出年初预算为655.19万元，支出决算为 1157.04万元，决算数大于预算数501.85万元，主要原因：一是上年结转资金用于本年外贸出口奖励支出、汽车以旧换新补贴等560.67万元。二是追加龙虾节工作经费30万元，未纳入年初预算。

1.外贸出口奖励支出。年初预算为150万元，支出决算为490万元。决算数大于预算数的主要原因是：上年结转资金用于外贸出口奖励奖金发放。

2、汽车以旧换新补贴。年初无预算，支出为115.34万元。决算数大于预算数的主要原因是：上年结转资金用于汽车以旧换新补贴发放。

3.社会保障和就业（类）支出  年初预算为69.28万元，支出决算为58.48万元，完成年初预算的84.41%。未完成年初预算的原因是退休人员经费从2017年6月转入社保局。

 六、关于2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（根据《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》公开06表进行说明）

2017年度财政拨款基本支出326.81万元，其中：（一）人员经费309.05万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。（二）公用经费17.76万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、关于2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（根据《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》公开07表进行说明）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

 2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为23.8万元，支出决算为27.29万元，完成预算的114.66%，其中：因公出国（境）费支出决算为6.69万元，完成预算的133.8%；公务用车购置及运行费支出决算为5.57万元，完成预算的92.83%；公务接待费支出决算为15.03万元，完成预算的117.42%。2017年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因一是2017年政府安排出国二次，超出了预算，二是我局承办龙虾节加大了公务接待费开支。

 2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比上年增加5.19万元，增长23.48%，其中：因公出国（境）费支出决算为6.69万元，增加1.81万元，增长37.1%；公务用车购置及运行费支出决算为5.57万元，减少0.42万元，下降7.01%；公务接待费支出决算增加3.8万元，增长33.84%。本年度因公出国（境）费用增加是2017年政府安排出国二次，超出了预算；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是公务用车改革导致运行费用减少；公务接待费支出增加的主要原因是龙虾节接待费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算6.69万元，占24.5%；公务用车购置及运行费支出决算5.57万元，占20.41%；公务接待费支出决算15.03万元，占55.08%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出6.69万元。用于参加美国波士顿水产展览会和香港食品展。2017年本单位组织出国出境团组2个；全年因公出国（境）累计3人次 。   

（2）公务用车购置及运行费支出5.57万元。其中：公务用车购置支出为0万元，公务用车运行支出5.57万元。主要用于工作所需的车燃油费、维修费、保险费、过路费等方面支出。年末公务用车保有量1辆。   

（3）公务接待费支出15.03万元。其中：接待外市人员支出15.03万元，主要用于省厅调研、考察和市级招商引资等方面的接待活动，接待200批次、接待总人数1700人次。

  八、关于2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

（根据《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（公开08表）实际情况进行说明）

该表数据为零，以空表公开。

九、关于政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表情况说明

（根据《政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表》（公开09表）实际情况进行说明）该表数据为零，以空表公开。

     十、关于2017年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。 

  根据财政预算管理要求，我单位组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效评价。其中，一级项目6个，共涉及预算资金523.7万元，评价覆盖率达到93.74%。 

（二）部门决算中项目绩效评价结果。

根据潜财绩【2017】39号文件要求，我单位外贸出口奖励奖金，农贸市场以奖代补资金、农贸市场标准化建设资金列入重要项目绩效评价，各项目已完成绩效目标，资金使用情况良好，已通过考核，绩效等级为优。    

我单位项目绩效评价情况：2018年5月，我单位委托第三方机构武汉圣龙辉会计师事务所对我局的外贸出口奖励奖金，农贸市场以奖代补资金、农贸市场标准化建设资金等经费项目进行了绩效评价。我单位成立绩效评价工作专班，全面收集关于本项目的资金收支和评审资料，将基础数据提供给评价小组，经过认真复核，确认项目的财政预算实际完成金额；建立评价指标体系，由绩效评价工作组、行业专家等组成潜江市绩效评价专家对评价指标体系进行评审，然后根据专家意见对指标进行了修改及完善，确认绩效指标体系；最后对各项数据进行核准和修正形成绩效评价报告。该项目绩效评价得分为94分，绩效等级为优。               

 绩效评价中发现的问题：（1）项目绩效目标编制不够规范，项目绩效目标编制指向不明确、没有细化量化；（2）对申报材料的评审工作有待进一步加强；（3）部分企业项目资金使用有待规范（4）科技成果转化项目的推广力度、辐射面积有待进一步扩大。

改进措施：一是规范绩效目标编制。申请资金时，项目单位应按照绩效管理有关要求编制绩效目标，项目单位应加强绩效目标管理，进一步细化、量化绩效目标，围绕绩效目标加强管理，提高财政资金使用效益；二是加强项目评审。健全制度办法，完善《资金管理办法》等制度，科学制定项目评审方案，突出支持重点，明确项目申报、评审、公示、审批程序等；严格组织评审。按照有关政策文件要求，加强项目评审、公示、审批等环节管理，规范操作流程，确保项目评审符合“公开、公平、公正”的要求。三是规范资金管理。项目单位、各相关企业应按照《资金管理办法》要求，制定财务管理制度，加强项目资金管理，落实“专款专用，独立核算”的要求。四是进一步推广我市农业科技成果转化、推广力度。要从立项着手，严把推广性、普及性、盈利性、环保型、持续性，集中人力物力实施，确保以点带面的引领作用。五是进一步收集、整理、完善项目立项申报资料、项目档案资料，做到及时归档。

十一、其他重要事项的情况说明

     根据财政部《地方预决算公开操作规程》的要求，对机关运行费、政府采购情况、国有资产占有使用等情况进行说明如下：

（一）机关运行费

2017年机关运行经费支出决算17.76万元，比上年减少3.6万元，下降16.85%，减少的主要原因是公务用车运行费和差旅费减少。

（二）政府采购情况2017年度，政府采购9宗，支出总额4.34万元，其中：政府采购货物支出 4.34万元、占年初采购计划（21万元）的20.67%。

（三）国有资产占有使用情况截至 2017年12月31日，共有车辆1辆，价值19.7万元；其他固定资产价值33.29万元。

 十二、名词解释  

 （一）财政拨款收入：指市财政当年通过部门决算拨付的财政资金。  

（二）基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

     （四）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

（五）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（六）工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（七）商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。

（八）对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。

（九）年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（十）年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。 

第三部分    单位2017年度部门决算表 

一、收入支出决算总表(部门公开01表)

二、收入决算表(部门公开02表)

三、支出决算表(部门公开03表)

四、财政拨款收入支出决算总表(部门公开04表)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(部门公开05表)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(部门公开06表)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(部门公开07表)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(部门公开08表)

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表(部门公开09表)

潜江市商务局（公示）.xls