潜江市财政局征收处2024年度部门决算

目 录

第一部分  潜江市财政局征收处概况 1

一、部门主要职责 1

二、机构设置情况 1

第二部分 潜江市财政局征收处2024年度部门决算表 2

一、收入支出决算总表 3

二、收入决算表 4

三、支出决算表 5

四、财政拨款收入支出决算总表 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 8

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 9

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 10

九、财政拨款“三公”经费支出决算表 11

第三部分 潜江市财政局征收处2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明 12

二、收入决算情况说明 13

三、支出决算情况说明 14

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 14

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 15

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 16

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 17

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 17

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 17

十、机关运行经费支出说明 18

十一、政府采购支出说明 18

十二、国有资产占用情况说明 18

十三、预算绩效情况说明 19

十四、专项支出、转移支付支出情况说明 23

第四部分  其他需要说明的情况 23

第五部分  名词解释 23

第六部分 附件 26

第一部分 潜江市财政局征收处概况

一、部门主要职责

1、负责全市罚没收入票据审核、监督检查、督收入库；

2、负责全市罚没物资处置审批备案工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，潜江市财政局征收处是隶属市财政局领导的副科（局）级事业单位。内设三个科：征管一科、征管二科、综合科。经费来源属全额财政拨款，定编人数22人，现有干部职工23人（其中：副科1人，科员6人，工勤1人，退休14人，其他人员1人、遗属1人），办公地址位于潜江市建设街56号。

1. 潜江市财政局征收处2024年度部门决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为331万元。与2023年度相比，收、支总计各减少117.12万元，下降35%，主要原因是退休人员奖励金转到社保部门发放。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计190.99万元，与2023年度相比，收入减少106.69万元，下降%。其中：财政拨款收入190.99万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计199.92万元，与2023年度相比，支出合计减少99.03万元，下降50%。其中：基本支出178.01万元，占本年支出89%；项目支出21.91万元，占本年支出11%。上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为258.96万元，与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少107.16万元，下降41%。主要原因是退休人员奖励金转到社保部门发放。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入190.99万元，比2023年度决算数减少106.12万元，减少56%，减少主要原因是主要原因是退休人员奖励金转到社保部门发放。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2023年度决算数减少0万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2023年度决算数减少0万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出191.21万元，占本年支出合计的96%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少106.94万元，下降56%。主要原因是退休人员奖励金转到社保部门发放。。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出191.21万元，主要用于一般公共服务（类）支出191.21万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为179.58万元，支出决算为191.21万元，完成年初预算的106%。其中：

一般公共服务支出(类)财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为205.86万元，支出决算为199.92万元，完成年初预算的97%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024度一般公共预算财政拨款基本支出169.30万元，其中：

人员经费153.05万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费16.25万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：本单位当年无政府性基金预算拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。具体支出情况为：本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.19万元，完成预算的19%。较上年增加0.14万元，增长74%。决算数小于预算数的主要原因：主要原因是落实过紧日子要求，压减机关运行经费支出。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，主要原因是本单位当年无涉外业务。

2.公务用车购置及运行费支出决算为0万元；公务用车购置费0万元，主要原因是本单位公车已上交财政处处置。

(1)公务用车购置费0万元，完成年初预算的0%，比年初预算增加(减少)0万元，主要原因是0本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费0万元，完成年初预算的0%，比年初预算增加(减少)0万元，主要原因是截止2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量0辆。

3、公务接待费支出决算为0.19万元，完成年初预算的19%，比年初预算减少0.81万元，主要原因是落实过紧日子要求，压减机关运行经费支出。

国内公务接待支出0.19万元，接待对象主要是乡镇财政所工作人员，主要是开展乡村振兴交流学习、罚没物资处置事宜等工作。2024年共接待国内来访团组3个，4人1次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位2024年度机关运行经费支出0万元。主要原因是：本单位为公益一类事业单位，不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额 0 万元。

十二、国有资产占用情况说明

截至 2024年 12月31日，本单位共有固定资产6.6万元，主要包括办公桌椅、文件柜、电脑等。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金29.99万元，占一般公共预算项目支出总额的11％。我们组织对项目开展评价，加强对项目的监督与管理，确保财政资金安全有效运行。从评价情况来看，本单位整体支出主要用于保证工作正常运转，促进预算执行管理水平不断提高，根据年初工作规划及部门预算、积极履职、强化管理，较好的完成了年度工作目标。在预算管理方面，在编在职人员控制率为100%，支出总额控制在预算总额之内，三公经费实现严格把关，制度执行总体较为有效。项目资金做到专款专用，定期进行固定资产折旧管理，本单位总体执行情况良好。

2024年度财政局征收处整体绩效自评表

单位名称： 潜江市财政局征收处

备注：

1.预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额（包括上年结余结转），执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.定量指标完成数汇总原则：绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则：正向指标（即目标值为≥X,得分=权重*B/A），反向指标（即目标值为≤X，得分=权重*A/B），得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。

3.定性指标计分原则：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%（含80%）、80-50%（含50%）、50-0%合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算。

4.基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

2024年项目绩效自评综述：项目全年预算数为29.99万元，执行数为21.91万元，完成预算73％。

项目绩效目标完成情况：按照预算一体化改革要求，加快配套网络信息化建设步伐，进一步完善配套设施，网络升级达标，对旧的网络设备及时更新，促进财政管理的科学化和精细化，提高业务办理效率，确保财政资金安全有序运行。

存在的问题及原因：受疫情影响，部分绩效指标值不合理，绩效目标管理和调整有待完善。

下一步改进措施：结合历年来工作实际情况，科学设置年度指标值，使绩效指标更加充分反映预算资金的预期产出和效果，确保财政各项指标正常运转部门绩效评价结果应用情况。本部门决算公开时已经加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合。

潜江市项目支出绩效目标评分表

填报单位：潜江市财政局征收处 主管单位：潜江市财政局 日期：2024年

注：1.绩效指标若为定性指标（指不能用数量指标来确定的），全年实现值分为：达到预期指标（1档），部分达到预期指标并具有一定效果（2档），未达到预期指标且效果较差（3档），分别按100%，70%，0%计算得分。

2.无法设置或者不需要设置质量指标、效益指标的，可按满分计算得分，需要设置且可以设置而没有设置的不得分。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

本单位无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分 其他需要说明的情况

无其他需要说明的情况。

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2021年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分 附件

2024年度财政局征收处自评报告

一、自评结论

（一）自评得分：95分。

（二）绩效目标完成情况

1、执行率情况。项目全年预算数为29.99万元，执行数为21.79万元，完成预算73％。

2、完成的绩效目标。

经费使用限额，财政局征收处推进预算管理一体化，保障财政资金安全，增加全市的经济效益。

3、未完成的绩效目标。

（三）存在的问题和原因

主要是部分绩效指标设置不合理，需有待完善。

（四）下一步改进措施

一是加大项目推广力度，确保项目绩效数据准确，二是加强项目管理，确保项目顺利实施，三是定期对项目实施情况进行绩效调度，推进项目绩效目标规范化。

二、佐证材料

（一）基本情况

“罚没收入征管经费和罚没物资处置经费”是常年性项目，主要用于财政局征收处各方面的运行支出。

年度绩效目标：按照预算一体化改革的要求，加快推进网络信息化建设步伐，进一步完善配套设施，网络升级达标，对旧的网络设备更新，适应国库集中电子化改革的要求，促进财政管理的科学化和精细化，落实公务卡制度，提高业务办理水平，进一步提高数据质量，为领导决策提供详实信息。

（二）自评工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及二级项目1个，资金29.99万元，保证本单位工作的日常运转，保证财政资金安全高效运行。

（三）绩效目标完成情况分析

1、项目产出指标不够精准。

2、项目资金完成率不够。