目 录

第一部分  潜江市财政局征收处概况 

一、部门主要职责 

二、机构设置情况 

第二部分 潜江市财政局征收处2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

九、财政拨款“三公”经费支出决算表 

第三部分  潜江市财政局征收处2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

十、机关运行经费支出说明 

十一、政府采购支出说明 

十二、国有资产占用情况说明 

十三、预算绩效情况说明 

十四、专项支出、转移支付支出情况说明 

第四部分 其他需要说明的情况 

第五部分 名词解释 

第六部分 附件 

    第一部分 潜江市财政局征收处概况

一、部门主要职责

1、负责全市罚没收入票据审核、监督检查、督收入库；

2、负责全市罚没物资处置审批备案工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，潜江市财政局征收处部门决算属实行独立核算的2025年度部门决算编制范围的二级预算单位。

   第二部分 2025年度部门决算表

  （见附件）

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为263.20万元。与2024年度相比，收、支总计各减少67.80万元，下降20.5%，主要原因是调整年初结转结余。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计194.63万元，与2024年度相比，收入合计增加3.64万元，增长1.9%。其中：财政拨款收入193.20万元，占本年收入99.3%；上级补助收入0万元，占本年收入的0%；事业收入0万元，占本年收入的0%；经营收入0万元，占本年收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入的0%；其他收入1.43万元，占本年收入的0.7%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计199.87万元，与2024年度相比，支出合计减少0.05万元，下降0.03%。其中：基本支出183.24万元，占本年支出的91.7%；项目支出16.63万元，占本年支出的8.3%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为193.20万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各减少65.76万元，下降25.4%。主要原因是调整年初结转结余。

（一）财政拨款收入情况

2025年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入193.20万元，比2024年度决算数增加2.21万元。增加的主要原因是本年度零星增资。政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2024年度决算数持平。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2024年度决算数持平。

（二）财政拨款支出情况

2025年度财政拨款支出按照支出功能分类，保工资支出方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：人员经费（科目名称），2025年度决算数为157万元，占财政拨款支出总额的81.3%81%，主要用于工资福利支出和对个人和家庭的补助等方面。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

按照党中央、国务院关于党政机关坚持过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障重点支出，体现在有关支出科目中。2025年度一般公共预算财政拨款支出193.20万元，占本年支出合计的96.7 %。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1.99万元，增长1.0%。主要原因是本年度零星增资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出193.20万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出类支出193.20万元，占100.00%，主要是用于基本支出176.57万元，项目支出16.63万元。

无

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为186.54万元，支出决算为193.20万元，完成年初预算的103.6%。其中：

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）年初预算为186.54万元，支出决算为176.57万元，完成年初预算的94.7%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是在职人员减少1人。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）年初预算为25.99万元，支出决算为16.63万元，完成年初预算的64.0%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是部分项目支出按规定通过单位实有资金账户支付，未使用财政拨款列支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出176.57万元，具体构成情况如下：

（一）人员经费157万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

（二）公用经费19.56万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关坚持过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障重点支出，体现在有关支出科目中。本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.80万元，支出决算为0.06万元，完成全年预算的7.5%。较上年减少0.13万元，下降68.4%。决算数小于全年预算数的主要原因：主要原因是落实过紧日子要求，压减机关运行经费支出。决算数较上年减少的主要原因是落实过紧日子要求，压减机关运行经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算为0万元，支出决算为0 万元，完成全年预算的0%。与上年持平。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，

2.公务用车购置及运行维护费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%；较上年持平。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行维护费支出0万元，2025年度财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为0 辆。

3.公务接待费全年预算为0.80万元，支出决算为0.06万元，完成全年预算的7.5%，较上年减少0.13万元，下降68.4%。其中：

(1)外事接待支出0万元，共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

(2)其他国内公务接待支出0.06万元，共接待来访团组1个，8人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门 2025年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数持平；比上年决算数持平。主要原因是：本单位为公益一类事业单位，不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位。

十一、政府采购支出说明

本部门 2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年 12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，单位价值100 万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：一级项目1个，二级项目1个，共涉及资金25.99万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度、等个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金万元，占政府性基金预算项目支出总额的%。组织对2025年度、等个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金万元，占国有资本经营预算项目支出总额的%。从评价情况来看，较好的完成了年度工作目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

罚没收入征收和罚没物资处置项目绩效自评综述：项目全年预算数为25.99万元，执行数为16.63万元，完成预算64％。主要产出和效益：一是保障工作的及时和合格；二是 保护公民、法人和其他组织的合法权益，保障国有资产不流失。发现的问题及原因：一是；二是。下一步改进措施：一是；二是。

（请对每个自评项目进行综述，并将《2025年度XX项目自评表》作为附件附后）。

罚没收入征收和罚没物资处置项目绩效自评综述95分。

（三）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况说明

凡涉及财政专项支出、专项转移支付支出的省级部门参照部门预算公开的范围、体例和内容，分地区、分项目进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

(八)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(九)使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(十)年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十一)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

（参考《2025年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十二)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十三)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十四)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十五)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十六)经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十七)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十八)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十九)其他专用名词。

    第六部分 附件

    一、2025年度潜江市财政局征收处整体绩效评价自评表报告

    根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金25.99万元，占一般公共预算项目支出总额的11％。我们组织对项目开展评价，加强对项目的监督与管理，确保财政资金安全有效运行。从评价情况来看，本单位整体支出主要用于保证工作正常运转，促进预算执行管理水平不断提高，根据年初工作规划及部门预算、积极履职、强化管理，较好的完成了年度工作目标。在预算管理方面，在编在职人员控制率为100%，支出总额控制在预算总额之内，三公经费实现严格把关，制度执行总体较为有效。项目资金做到专款专用，定期进行固定资产折旧管理，本单位总体执行情况良好。

二、2025年度项目绩效评价自评表