潜江市国库集中收付中心年度部门决算

目 录

第一部分  潜江市国库集中收付中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 潜江市国库集中收付中心2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  潜江市国库集中收付中心2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分 潜江市国库集中收付中心概况

一、部门主要职责

执行总预算会计、行政事业单位会计制度，拟订配套实施意见；组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度；管理全市财政专户和市级预算单位账户；负责编制财政总决算、部门决算、政府综合财务报告；组织预算执行、监控及统计分析预测；承担国库现金管理的有关工作；办理市级收入退库；建立和完善国库单一账户体系，负责财政资金的支付、审核和财政专户资金会计核算工作；管理财政直达资金；负责预算执行监督；其他中心工作。

二、机构设置情况

潜江市国库集中收付中心成立于2003年11月，为原潜江市会计核算中心转轨而来。2017年8月，按照省财政厅要求和市财政局国库科实行了机构整合，内设会计、综合、稽核、专户、支付五个柜组。本单位定编人数22人，实有在职人数12人，隶属潜江市财政局，为财政全额拨款事业单位，实行财务独立核算，纳入2025年度部门决算管理。

第二部分 2025年度部门决算表

（见附件）

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为295.02万元。与2024年度相比，收、支总计各减少278.26万元，下降48.5%,主要原因是人员减少；落实“过紧日子”，严控开支；24年有涉及抚恤金。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计295.01万元，与2024年度相比，收入合计减少54.07万元，下降15.5%。其中：财政拨款收入294.90万元，占本年收入100%；其他收入0.12万元，占本年收入0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计294.91万元，与2024年度相比，支出合计减少67.56万元，下降18.6%。其中：基本支出225.79万元，占本年支出76.6%；项目支出69.12万元，占本年支出23.4%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为294.91万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各减少278.36万元，下降48.6%。主要原因：人员减少；落实“过紧日子”，严控开支；24年有涉及抚恤金。

（一）财政拨款收入情况

2025年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入294.90万元，比2024年度决算数减少54.18万元。减少主要原因：人员减少；落实“过紧日子”，严控开支；24年有涉及抚恤金。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数持平。持平主要原因：不涉及此项目。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数持平。持平主要原因：不涉及此项目。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出294.91万元，占本年支出合计的100 %。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少67.56万元，下降18.6%。主要原因是人员减少；落实“过紧日子”，严控开支；24年有涉及抚恤金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出294.91万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出类支出254.78万元，占86.39%。主要是用于基本工资、绩效工资、津补贴、办公费、维修费等支出。

2.社会保障和就业支出类支出26.23万元，占8.89%。主要是用于人员类社保支出。

3.卫生健康支出类支出5.00万元，占1.70%。主要是用于人员类支出和医保支出。

4.住房保障支出类支出8.91万元，占3.02%。主要是用于人员类支出公积金支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为334.49万元，支出决算为294.91万元，完成年初预算的88.2%。其中：

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）年初预算为115.50万元，支出决算为69.12万元，完成年初预算的59.84%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：厉行节约，严控各类支出。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）年初预算为0万元，支出决算为185.66万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：年初预算在“行政运行”科目，后根据本单位是事业单位调整。

2.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为18.11万元，支出决算为19.23万元，完成年初预算的106%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：养老保险补缴等原因。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为9.05万元，支出决算为7万元，完成年初预算的77.35%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：年终决算时将一部分职业年金缴费做到了事业运行，实际金额为9.61万元。

3.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算5.04万元，支出决算为5万元，完成年初预算的99.20%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：年终决算时将一部分职业年金缴费做到了事业运行，实际金额为7.83万元。

4.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为9.7万元，支出决算为8.91万元，完成年初预算的91.85%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：住房公积金预算不足。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出225.79万元，具体构成情况如下：

（一）人员经费206.52万元。主要包括：基本工资51.55万元、津贴补贴39.67万元、绩效工资63.8万元、机关事业单位基本养老保险缴费19.23万元、职业年金缴费9.61万元、职工基本医疗保险缴费7.83万元、其他社会保障缴费1.02万元、住房公积金8.91万元、其他工资福利支出4.89万元。

（二）公用经费19.27万元。主要包括：办公费2.54万元、印刷费1.34万元、电费1.54万元、邮电费0.3万元、物业管理费2.44万元、差旅费1.11万元、维修(护)费1.94万元、工会经费6.86万元、其他交通费用0.53万元、其他商品和服务支出0.67万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为1万元，支出决算为0万元，较上年减少0.39万元，下降100%。决算数较上年减少的主要原因：落实过紧日子政策，严控三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算为0万元，支出决算为0 万元，完成全年预算的0%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：不涉及此项目。决算数较上年持平的主要原因不涉及此项目。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：不涉及此项目。决算数较上年持平的主要原因：不涉及此项目。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行维护费支出0万元，2025年度财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为0 辆。

3.公务接待费全年预算为1万元，支出决算为0万元，较上年减少0.39万元，下降100%。决算数持平全年预算数的主要原因:落实过紧日子政策，严控三公经费支出。

十、机关运行经费支出说明

本单位2025年度机关运行经费支出 0万元。本单位属于全额财政拨款事业单位，不存在机关运行经费。

十一、政府采购支出说明

本单位不涉及政府采购支出。

十二、国有资产占用情况说明

本单位不涉及国有资产占用经费支出。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及一级项目4个，资金69.12万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。 从评价情况来看，组织对项目自评，围绕国库改革相关业务的管理，加强预算执行管理，维护和保证国库日常运转，保证财政资金安全高效运行。

组织开展部门整体绩效评价，从评价情况来看，本单位整体支出主要用途是开展各项国库工作的支出，保证国库工作正常运转，促进财政预算执行管理水平不断提高。根据年初工作规划及部门预算，积极履职、强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理、不断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。预算管理方面，在编在职人员控制率为100%，支出总额控制在预算总额以内，三公经费实现持续压减。制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化，资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，资金的管理和使用符合财务管理制度规定，以及制定的专项资金管理办法；项目资金做到了专款专用，资金使用审批手续完备，资金拨付有完整的审批程序和手续，符合相关财务制度；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；定期进行资产盘点和资产清理，固定资产利用率高于90%，总体执行情况良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

国库改革专项经费绩效自评综述：项目全年预算数为26万元，执行数为20.52万元，完成预算78.92%。包括中心国库改革各项支出，主要产出和效益：围绕国库改革专项任务推进各项工作，保障了中心的运转，推动了国库改革进程，为后续改革任务落实提供了基础。

预算单位财务管理大平台绩效自评综述：项目全年预算数为32.9万元，执行数为5.98万元，完成预算18.17%。主要产出和效益：推进预算单位财务管理大平台建设运行，推动了国库改革进程，提升了平台对预算单位财务管理的支撑能力。

预算监督联网中心绩效自评综述：项目全年预算数为14万元，执行数为10.07万元，完成预算71.93%。主要产出和效益：一是推进预算监督联网中心相关工作，推动了国库改革进程；二是按时完成了年初项目指标，强化了预算监督联网运行保障。

国库收付中心房租费用自评综述：项目全年预算数为32.6万元，执行数为32.55万元，完成预算99.85%。主要产出和效益：保障了国库收付中心房租费用支出，为国库改革相关工作提供了运行保障，推动了国库改革进程。

（三）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。本部门已将绩效评价结果应用于项目管理和预算安排各环节。一是加强项目规划，对项目任务和经费需求进行了梳理，明确推进节奏。二是完善项目分配办法和管理办法，对经费支出管理和运行保障流程作出规范。三是加强项目管理，将自评结果反馈相关项目承办科室，督促按年初项目指标推进落实。四是结果与预算安排相结合，将各项目预算执行率作为下一年度预算安排的重要参考，对执行进度偏慢的项目统筹压减或调整经费规模，避免预算与实际执行脱节。

部门绩效评价结果拟应用情况。一是拟将本次自评结果作为下一年度预算编制依据，对执行进度偏慢的项目逐项说明情况后再核定经费规模；二是拟建立执行进度跟踪机制，对进度偏慢项目年中监控、及时调整。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

(八)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入政府性基金预算财政拨款收入国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(九)使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(十)年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十一)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.2010605一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项)反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

2.2010650一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项)反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

3.2080505社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老等方面支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4.2080506社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老等方面支出(款)机关事业单位基本职业年金缴费支出(项)反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

5.2101102卫生健康支出(类)行政事业单位医疗和长期护理(款)事业单位医疗(项)反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险经费、未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

6.2210201住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

(十二)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十三)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十四)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十五)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十六)经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十七)“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十八)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分 附件

一、2025年度潜江市国库集中收付中心整体绩效评价自评表

2025年度国库收付中心整体绩效自评表

二、2025年度国库改革专项经费项目绩效评价自评表