见附件

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为91.20万元。与2024年度相比，收、支总计各减少42.90万元，下降32%,主要原因一是厉行节约，严控支出；二是科目调整，会计更正差错导致收支总计减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计83.36万元，与2024年度相比，收入合计减少8.17万元，下降8.9%。其中：财政拨款收入83.02万元，占本年收入99.6%；其他收入0.35万元，占本年收入0.4%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计91.20万元，与2024年度相比，支出合计减少8.27万元，下降8.3%。其中：基本支出89.89万元，占本年支出98.6%；项目支出1.31万元，占本年支出1.4%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为83.02万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各减少51.08万元，下降38.1%。主要原因：厉行节约，严控支出。

（一）财政拨款收入情况

2025年度财政拨款收入中， 一般公共预算财政拨款收入83.02万元，比2024年度决算数减少8.51万元。减少主要原因：厉行节约，严控支出。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数持平。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数持平。

（二）财政拨款支出情况

2025年度财政拨款支出按照支出功能分类，事业运行方面的支出规模较大，2025年度决算数为81.71 万元，占财政拨款支出总额的98.42 %，主要用于工资发放、保险公积金缴纳、办公经费开支。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出83.02万元，占本年支出合计的91 %。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少16.45万元，下降16.5%。主要原因是厉行节约，严控支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出83.02万元，主要用于以下方面：

事业运行支出81.71万元，占98.42%。

其他财政事务支出1.31万元，占1.58%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为88.76万元，支出决算为83.02万元，完成年初预算的93.5%。其中：

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）年初预算为_0万元，支出决算为81.71万元，主要原因：年初将预算做到行政运行，后决算时根据实际调整为事业运行科目。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）年初预算为8.50万元，支出决算为1.31万元，完成年初预算的15.41%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：年初预算用于弥补基本支出不足。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出81.71万元，具体构成情况如下：

1. 人员经费76.95万元。主要包括：基本工资15.44万元、津贴补贴27.98万元、奖金7.04万元、伙食补助费1.8万元、绩效工资0.34万元、机关事业单位基本养老保险缴费6.73万元、职业年金缴费3.37万元、职工基本医疗保险缴费1.85万元、其他社会保障缴费1.25万元、住房公积金6.26万元、其他工资福利支出4.89万元。

（二）公用经费4.76万元。主要包括：办公费1.41万元、差旅费0.32万元、租赁费0.2万元、工会经费2.82万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为2万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。较上年减少0.75万元，下降100%。决算数小于全年预算数的主要原因：厉行节约，严控三公经费开支。决算数较上年减少的主要原因：厉行节约，严控三公经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算为0万元，支出决算为0 万元，完成全年预算的0%。较上年持平。2025年度本单位无因公出国（境）事务及人员。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%；较上年持平。本单位无公务用车配置，未购置公务用车，故公务用车购置费及运行费用为零。

(1)公务用车购置费支出0万元，本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行维护费支出0万元，2025年度财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为2万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%，较上年减少0.75万元，下降100%。决算数小于全年预算数的主要原因：厉行节约，严控三公经费开支。其中：

(1)外事接待支出0万元，共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

(2)其他国内公务接待支出0万元，共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位2025年度机关运行经费支出0万元，本单位为全额财政拨款预算单位

十一、政府采购支出说明

本部门 2025年度无政府采购支出。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年 12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，单位价值 100 万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：二级项目1个，共涉及资金1.31万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，通过实施财源建设专项经费项目，保障了财源办正常运转，有力地促进了区镇处税源台账建设，确保税源台账数据的真实性、数据分析的可用性。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，单位整体运行良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

财源建设专项项目绩效自评综述：项目全年预算数为8.5万元，执行数为1.31万元，完成预算15.41％。主要产出和效益：通过实施财源建设专项经费，确保了财源建设各项工作的顺利开展，推动了财政工作高质量发展。

（三）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。根据2025年项目自评结果情况，2026年我办在夯实相关制度建设、加强项目规划、强化绩效目标管理、严格资金使用程序以及提升接待服务质量等方面进行了改进，取得了良好的效果。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况说明

凡涉及财政专项支出、专项转移支付支出的省级部门参照部门预算公开的范围、体例和内容，分地区、分项目进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

(八)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(九)使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(十)年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十一)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.2010650一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项)反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

2.2010699一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

(十二)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十三)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十四)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十五)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十六)经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十七)“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十八)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分 附件

一、2025年度财源建设专项项目绩效评价自评表（或报告）

2025年度财源建设专项项目绩效评价报告

为了规范和加强资金管理，提高专项资金使用绩效和管理水平，我办组织开展了2025年财政专项资金绩效评价工作，现将财源建设专项经费项目评价情况报告如下：

一、自评结论

（一）自评得分

该项目自评得分90分，其中项目资金3分、绩效指标75分、绩效评价报告12分。

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况。

该项目执行率15.41%。

2.完成的绩效目标。

（1）质量指标完成率100%；

（2）时效指标完成率100%；

（3）社会效益指标完成率100%；

（4）经济效益指标完成率100%；

（5）生态效益指标完成率100%；

（6）满意度指标完成率100%；

（7）数量指标完成率100%；

3.未完成的绩效目标

无

（三）存在的问题和原因

无

二、佐证材料

（一）基本情况

1.根据计划标准，政府“十四五”规划，工作计划。财源办设立财源建设专项经费，为财源建设相关工作提供保障。

2.该项目2025年初预算8.5万元，为财政拨款——本级财政预算项目支出，属于经常性项目，主要用于区镇处税源台账建设、总部经济税收协调等，2025年度实际支出1.31万元。

（二）部门自评工作开展情况

我办成立了以主任为组长、综合科科长为副组长的绩效评价工作组，按照相关项目的政策规定、财务会计制度，设置了绩效评价指标体系，根据科室管理职能进行自评。加强项目规划，强化项目绩效管理，从项目绩效目标编制入手，加强财政资金的跟踪问效，及时纠正绩效偏差，提升精细化管理水平，提高财政资金的使用效益。

（三）绩效目标完成情况分析

1.预算执行情况分析

该项目年初预算为8.5万元，实际完成1.31万元，执行率达到15.41%。

2.绩效目标完成情况分析

（1）产出指标完成情况分析。

一是数量指标完成情况达标。管理分析税源台账数量23个，绩效目标完成率100%。

二是质量指标完成情况达标。我办严格分析税源台账数据信息，为财源建设工作提供参考，数据分析的使用率达到100%。

三是时效指标完成情况达标。财源建设专题会议工作时效是每季度一次，完成及时率为100%。

（2）效益指标完成情况分析

一是社会效益指标完成情况达标，增强对外交流，提升对外交流知名度，完成率达到100%；

二是经济效益指标完成情况达标，该项目确保完成全年一般预算收入目标，完成率达到100%；

三是生态效益指标完成情况达标，不影响生态环境建设，完成率100%。

（3）满意度指标完成情况分析。

服务对象满意度完成情况达标，被服务人员满意度达到100%，完成率100%。