潜江市社会保险事业管理局2024年度部门决算

目 录

第一部分  潜江市社会保险事业管理局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 潜江市社会保险事业管理局2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  潜江市社会保险事业管理局2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    十、机关运行经费支出说明

    十一、政府采购支出说明

    十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分 潜江市社会保险事业管理局概况

一、部门主要职责

单位主要职能是：贯彻执行中央、省、市关于基本养老保险的相关政策（国务院1999年第259号《社会保险费征缴暂行条例》、湖北省人民政府2002年第230号令《湖北省社会保险费征缴管理办法》、《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》、《省人民政府关于完善企业职工基本养老保险制度的意见》、《省劳动和社会保障厅 省财政厅关于企业职工基本养老保险金计发办法的通知》）；负责全市国有企业、城镇集体企业、外商及港澳台投资企业、城镇和私营企业和其他城镇企业及其职工、实行企业化管理的事业单位及其职工、城镇个体工商户及其雇工、灵活就业人员养老保险的申报、核定、缴费；负责退休待遇的计算及发放；退休待遇的调整；企业离退休人员的社会化管理及养老保险基金的监管等。

二、机构设置情况

从单位构成看，潜江市社会保险事业管理局部门决算由实行独立核算的潜江市社会保险事业管理局本级决算和0个下属单位决算组成。

纳入潜江市社会保险事业管理局2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：社保局实行本级独立核算，0个下属单位组成。

潜江市社会保险事业管理局本级：我局主要负责经办潜江市企业职工养老保险相关业务，六科一室， 即：核定记录科、待遇审核科、退管服务科、稽核审计科、基金管理科、登记审核科、办公室。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

1. 收入决算表

1. 支出决算表

1. 财政拨款收入支出决算总表

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

1. 财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为879.69万元。与2023年度相比，收、支总计减少310.94万元，下降26.1%,主要原因是人员经费支出减少157万元，以及由于解决国有企业信息不全改制兜底实际申请人数减少，项目资金解决国有企业信息不全改制兜底资金减少180万元。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计860.87万元，与2023年度相比，收入合计减少280.74万元，下降24.6%。其中：财政拨款收入857.73万元，占本年收入99.6%；其他收入3.13万元，占本年收入0.4%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计866.94万元，与2023年度相比，支出合计减少305.19万元，下降26.0%。其中：基本支出664.95万元，占本年支出76.7%；项目支出201.99万元，占本年支出23.3%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为869.39万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少177.06万元，下降16.9%。主要原因是解决国有企业信息不全改制兜底实际申请人数2024年较2023年减少，项目资金解决国有企业信息不全改制兜底减少180万元。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入857.73万元，比2023年度决算数减少177.06万元,减少主要原因是解决国有企业信息不全改制兜底实际申请人数2024年较2023年减少，项目资金解决国有企业信息不全改制兜底资金减少180万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出856.64万元，占本年支出合计的98.8%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少178.15万元，下降17.2%,主要原因是解决国有企业信息不全改制兜底实际申请人数2024年较2023年减少，项目资金解决国有企业信息不全改制兜底资金减少180万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出856.64万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出类支出856.64万元，占100.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1118.85万元，支出决算为856.64万元，完成年初预算的76.6%。其中：

1.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）年初预算为 766.85万元，支出决算为654.65万元，完成年初预算的85.37%，支出决算数小于年初预算数，主要是2024年度人员类支出减少。

（2）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）年初预算为352万元，支出决算为201.99万元，完成年初预算的57.38%。主要原因：解决国有企业信息不全改制兜底实际申请人数2024年较2023年减少，项目解决国有企业信息不全改制兜底资金较预计少180万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出654.64万元，其中：

人员经费585.70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费68.94万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为21.83万元，支出决算为21.83万元，完成全年预算的100.0%。较上年增加21.14万元，增长3063.8%。决算数较上年增加的主要原因：2024年购置公务用车1辆。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.2024年度无因公出国(境)费，

2.公务用车购置及运行费全年预算为21.62万元，支出决算为21.62万元，完成全年预算的100.0%；较上年增加21.34万元，增长7621.4%。决算数较上年增加的主要原因：2024年度购置公务用车1辆。其中：

(1)公务用车购置费支出17.97万元，本年度购置公务用车1辆。

(2)公务用车运行费支出3.65万元，主要用于公务用车车辆保险费，维修维护费，燃油费。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费全年预算为0.20万元，支出决算为0.20万元，完成全年预算的100.0%，较上年减少0.22万元，下降52.4%。主要是厉行节约，公务接待次数减少，费用降低。其中：

国内公务接待支出0.20万元，接待对象主要是上级部门，主要是开展调研工作。2024年共接待国内来访团组4个，23人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

社保局2024年度机关运行经费支出0万元。主要原因：本单位属于全额财政拨款事业单位，不存在机关运行经费。

十一、政府采购支出说明

本单位无政府采购支出。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，潜江市社会保险事业管理局共有车辆2辆，应急保障用车2辆；单位价值100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目5个，资金488万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

自评结果：确保社会化管理工作正常开展，有关部门和单位依法履行管理职能所需相关经费纳入2014年及以后的每年的财政预算，确保此项工作正常开展，社会化管理服务工作是社会保险工作的重要组成部分，关系到社保基金的正常运行和资金使用安全，及时拨付该项目资金，是确保此项工作正常开展的保障。为进一步加强社会保险扩面征缴工作，使用人单位和劳动者个人做到依法参保缴费，确保社会保险待遇按时足额发放。为保证扩面征缴工作正常开展，地方财政要切实落实扩面征缴工作经费，将相关经费纳入财政预算，确保此项工作正常开展，扩面征缴工作是社会保险工作的重要组成部分，关系到社保基金的正常运行和退休人员养老金待遇按时发放，及时拨付该项目资金，是确保此项工作正常开展的保障。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1. 企业离休干部津补贴绩效自评综述：项目全年预算数为24万元，执行数为20万元，完成预算83%。主要产出和效益：离休干部津补贴项目的绩效在于保障企业离休干部待遇，让他们安享晚年，享受改革开放带给他们的红利，维护整个社会的和谐稳定。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

2. 社会保险业务管理事务综合管理经费绩效自评综述：项目全年预算数为48万元，执行数为48万元，完成预算100%。主要产出和效益：确保社会化管理工作正常开展，有关部门和单位依法履行管理职能所需相关经费纳入2014年及以后的每年的财政预算，确保此项工作正常开展，社会化管理服务工作是社会保险工作的重要组成部分，关系到社保基金的正常运行和资金使用安全，及时拨付该项目资金，是确保此项工作正常开展的保障。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

3. 解决国有企业信息不全改制兜底欠费绩效自评综述：项目全年预算数为300万元，执行数为66.35万元，完成预算22%。主要产出和效益：完成国有企业信息不全改制兜底人员保费代缴工作，实现国有企业改制人员合法权益得到保障的目标。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

4. 清退实行定额标准缴费办法参保人员的费用绩效自评综述：项目全年预算数为28万元，执行数为0万元，完成预算0%。由于该项目需由个人提交申请后办理，2024年实际0人申请，使用资金0元。导致该项目预算未执行。社会保险应保尽保工作经费绩效自评综述：项目全年预算数为88万元，执行数为88万元，完成预算100%。主要产出和效益：人人享有基本的生活保障，缓解企业养老保险支付压力，保障退休人员享有合法权益的工作，实现提高退休人员生活水平，减少基金缺口地方负担压力。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

1. 绩效评价结果应用情况。

离休干部津补贴项目的绩效在于保障企业离休干部待遇，让他们安享晚年，享受改革开放带给他们的红利，维护整个社会的和谐稳定；社会化管理服务项目的绩效，主要体现在维护社会保障体系不断完善、发展壮大，是一项造福广大人民群众的民生工程。能推动地方经济发展，维护社会的和谐稳定，促进老有所养，老有所依，老有所为；为了更好的提供社会化服务，保障参保人员的合法权益，不断提高服务质量和服务水平，每年我们软件要升级，新增移动档案密集架，档案室的维护；为了更好的提供社会化服务，保障参保人员的合法权益，不断提高服务质量和服务水平，建立以人为本、方便快捷的社会保险待遇领取人员资格认证制度，确保待遇领取人员社会化发放真实准确，有效杜绝多领、冒领、骗取养老金等行为发生，进一步保障社会保险基金安全健康运行，全面建立资格认证工作常态化机制；为保证扩面征缴工作正常开展，地方财政要切实落实扩面征缴工作经费，将相关经费纳入财政预算，确保此项工作正常开展，扩面征缴工作是社会保险工作的重要组成部分，关系到社保基金的正常运行和退休人员养老金待遇按时发放，及时拨付该项目资金，是确保此项工作正常开展的保障；完成国有企业信息不全改制兜底人员保费代缴工作，实现国有企业改制人员合法权益得到保障。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2024年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分 附件

一、2024年度潜江市社会保险事业管理局绩效评价自评报告

2024年度企业离休干部津补贴

项目自评结果

一、自评结论

（一）自评得分

我局企业离休干部津补贴项目支出绩效自评分为93分。

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况

年初预算批复为24万元，2024年末执行率83%。

2.完成的绩效目标

离休干部津补贴项目的绩效在于保障企业离休干部待遇，让他们安享晚年，享受改革开放带给他们的红利，维护整个社会的和谐稳定。

（三）存在的问题和原因

无

（四）下一步拟改进措施

无

附件：2024年度项目自评表（附后）

二、佐证材料

（一）基本情况

1.项目立项目的和年度绩效目标。

根据潜江市委办公室（通知）潜办文[2003]18号文件精神（第四面第三条）,企业离休干部生活补贴费纳入财政预算。该项目资金每年由社保局按月用基本养老保险基金垫付，然后在当年部门预算中编制项目资金，纳入财政预算，根据实际支付情况，核实使用资金后，在次年3月之前拨入基本养老基金财政专户。

2.项目资金情况

该项目资金主要用于保障企业离休干部津补贴。

（二）部门自评工作开展情况

确保企业离休干部津补贴按时足额发放，不得拖欠或者延期支付。

（三）绩效目标完成情况分析

1.预算执行情况分析

2024年24万元，执行率83%。

2.绩效目标完成情况分析

（1）成本指标完成情况分析

经济成本指标：离休干部津补贴发放限额，指标值24万元，全年实际值20万元，完成率83%。