潜江市审计局

    2019年度部门决算于2020年10月10日经市财政局批复，按照《预算法》规定，我单位将2019年度部门决算予以公开。

                    目   录

    一、潜江市审计局基本情况

(一)主要职能

(二)部门决算单位构成

二、潜江市审计局2019年度部门决算说明

(一)收入支出决算总体情况说明

(二)收入决算情况说明

    (三)支出决算情况说明

(四)财政拨款收入支出决算情况说明　　

    (五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    （七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

    （八）政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

（九）2019年度预算绩效情况说明 

    （十）其他重要事项的情况说明 

    （十一）名词解释            

三、潜江市审计局2019年度部门决算表

(一)收入支出决算总表

(二)收入决算表

(三)支出决算表

(四)财政拨款收入支出决算总表

(五)一般公共预算财政拨款支出决算表

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算表

(七)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

   （八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表　　　

            第一部分    市审计局   单位概况

一、主要职能

我单位主要职能如下：

（一）贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，拟订有关审计工作的制度、规定，制定审计工作发展规划和年度审计计划，并组织实施。

（二）向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计报告，向市政府和上级审计机关提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财务收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告，向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。

（三）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定：国家有关重大政策落实情况，市本级预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市本级各部门和下级政府预算执行情况、决算和其他财政收支，使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支，政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况，市属国有企业和金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益。

（四）按规定对市管党政领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（五）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（六）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（七）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（八）完成上级交办的其他任务。

（九）职能转变。进一步完善审计管理体制，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会单位力量，增强监督合力。

    二、部门决算单位构成

从决算单位构成看，我单位部门决算包括机关本级决算和所属的二级单位决算在内。纳入部门决算编制范围的决算单位包括：

1.市审计局

2.市审计局经济责任审计分局

3.市审计局一分局

4.市审计局二分局

5.市审计局三分局

6.市审计局投资审计分局

7.市审计局自然资源资产审计分局

          第二部分    单位2019年部门决算情况说明

一、关于2019年度收入支出决算总体情况说明

（根据《收入支出决算总表》公开01表进行说明）

2019年度收入总计1536.72万元，支出总计1701.39万元。与上年相比，收入增加95.16万元，增加6.6%，支出增加124.43万元，增加7.89%。

二、关于2019年度收入决算情况说明

（根据《收入决算表》公开02表进行说明）

本年收入合计1536.72万元，其中：财政拨款收入894.12万元，占比58.18%；其他收入642.6万元，占比41.82%。

三、关于2019年度支出决算情况说明

（根据《支出决算表》公开03表进行具体说明）

本年支出合计1701.39万元，其中：基本支出1599万元，占比93.98%；项目支出102.39万元，占比6.02%。

四、关于2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（根据《财政拨款收入支出决算总表》公开04表进行说明）

审计局2019年度财政拨款收入总计894.12万元，财政拨款支出总计1185.65万元。与上年相比，财政拨款收入减少434.72万元，减少32.71%；财政拨款支出减少298.64万元，减少20.12%。

五、关于2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（根据《一般公共预算财政拨款支出决算表》公开05表进行说明）

   （一）财政拨款支出决算总体情况。

审计部门2019年度财政拨款支出1185.65万元，占本年支出合计的 69.68%。与上年相比，财政拨款支出减298.64万元，减少20.12%。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

（按支出功能科目分“类”进行说明）

审计部门2019年度财政拨款支出1185.65万元，主要用于一般公共服务（类）支出1185.65万元，占比100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

（按公开05表细化到“类”“款”“项”进行说明） 

审计部门2019年度财政拨款支出年初预算为1409.52万元，支出决算为1185.65万元，完成年初预算的84.11%。决算数小于预算数223.87万元，主要原因：2019年单位基础设施建设项目开支比预算数少。其中：一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）年初预算为 1409.52万元，支出决算为 1185.65万元，完成年初预算的84.11%。

六、关于2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（根据《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》公开06表进行说明）

审计部门2019年度财政拨款基本支出1083.26万元，其中：

（一）人员经费868.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费等开支。

（二）公用经费214.65万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费等开支。

七、关于2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（根据《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》公开07表进行说明）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

审计部门2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为28.4万元，支出决算为5.26万元，完成预算的18.52%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为4.53万元，完成预算的29.6%；公务接待费支出决算为0.73万元，完成预算的5.57%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务接待费实际开支比预算数少。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比上年减少6.67万元，下降55.9%，其中：公务用车购置及运行费支出决算减少6.49万元，下降58.89%；公务接待费支出决算减少0.18万元，下降19.78%。公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是车辆燃油费、维修费较上年减少；公务接待费支出减少主要原因是业务单位接待较上年减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行费支出决算4.53万元，占86.12%；公务接待费支出决算0.73万元，占13.88%。具体情况如下： 

1、公务用车购置及运行费支出4.53万元。其中：公务用车购置支出为0万元，公务用车运行支出4.53万元，主要用于开展审计工作所需的车燃油费、维修费、保险费、过路费等方面支出。年末公务用车保有量3辆。

    2、公务接待费支出0.73万元。其中：接待外市人员支出0.19万元。公务接待主要用于交叉审计、招商引资等方面的接待活动，接待21批次、接待总人数127人次。

八、关于2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

无政府性基金。

    九、关于2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。 

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效评价。其中，一级项目11个，共涉及预算资金183.56万元，评价覆盖率达到100%。 

（二）部门决算中项目绩效评价结果。

根据《市审计局关于开展部门整体支出绩效考评工作的通知》精神，我局成立部门整体支出绩效考评小组，按照前期准备、自评、现场评价、报告撰写四个阶段，以现场评价和非现场评价相结合的方式，对审计局整体支出进行了绩效评价，评价工作主要侧重于财政安排资金的专项支出，在收集文件资料、细化评价指标及评价标准的基础上，采取查阅账册、抽查凭证、核对原始记录、询问相关人员等方法，在定量和定性分析的基础上形成评价结论，并经复核后形成绩效报告。评价结果：2019年审计局部门支出绩效评价整体情况较好，在执行管理和支出绩效方面，认真执行各项财经纪律，财务管理制度较为健全，资金使用较为规范；项目实施取得了一定的经济和社会效益，为全市经济发展发挥了积极促进作用；党风廉政建设一岗双责得到了全面贯彻落实，节能减排工作成效明显。2019年度部门整体支出绩效自评得分97分。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行费

机关运行费包括局机关及六个二级单位，2019年机关运行经费支出决算1599万元，比上年增加166万元，增11.58%，增加主要原因是人员经费开支较上年增加。

（二）政府采购情况

2019年度，审计部门政府采购1宗，支出总额10.51万元，为电脑、打印机、复印机、碎纸机等办公设备采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，审计部门共有车辆3辆，价值52.24万元；单价1万元以上通用设备 21台（套），单价 1万元以上专用设备 1台（套）。

（四）其他情况

十一、名词解释

（一）财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金。

    （二）其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    （三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

 （四）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

 （五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。

 （六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （七）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

 （八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  （九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

         第三部分      单位2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表(部门公开01表)

二、收入决算表(部门公开02表)

三、支出决算表(部门公开03表)

四、财政拨款收入支出决算总表(部门公开04表)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(部门公开05表)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(部门公开06表)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(部门公开07表)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

潜江市审计局2019年决算公开表.xls