潜江市审计局

2021年度潜江审计局部门预算

目录

第一部分 审计局概况

  一、主要职责

  二、部门预算单位基本情况

  第二部分 审计局2021年部门预算情况说明

        一、关于2021年财政拨款收支预算情况说明

       二、关于2021年一般公共预算支出情况说明

        三、关于2021年一般公共预算基本支出情况说明

        四、关于2021年“三公”经费预算情况说明

        五、关于2021年政府性基金支出预算情况

        六、关于2021年部门收支预算情况的说明

        七、关于2021年部门收入预算情况说明

        八、关于2021年部门支出预算情况说明

        九、名词解释和其他需要说明的事项

      第三部分 审计局2021年度部门预算表

  一、财政拨款收支总表（部门公开表1）

  二、一般公共预算支出表（部门公开表2）

  三、一般公共预算基本支出表（部门公开表3）

  四、一般公共预算“三公”经费支出表（部门公开表4）

  五、政府性基金预算支出（部门公开表5）

  六、部门收支总表（部门公开表6）

  七、部门收入总表（部门公开表7）

  八、部门支出总表（部门公开表8）

2021年度部门预算于2021年1月29日经市财政局批复，按照《预算法》规定，我单位将2021年度部门预算予以公开。

第一部分   审计局  单位概况

一、主要职能

我单位主要职能是：贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，拟订有关审计工作的制度、规定，制定审计工作发展规划和年度审计计划，并组织实施；向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计报告，向市政府和上级审计机关提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财务收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告，向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定：国家有关重大政策落实情况，市本级预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市本级各部门和下级政府预算执行情况、决算和其他财政收支，使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支，政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况，市属国有企业和金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益；按规定对市管党政领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件；指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；完成上级交办的其他任务；职能转变，进一步完善审计管理体制，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

 二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，我单位部门预算包括机关本级预算和所属的二级单位预算在内。纳入部门预算编制范围的预算单位包括：

1.机关本级

2.审计局经责分局

3.审计局一分局

4.审计局二分局

5.审计局三分局

6.审计局投资分局

7.自然资源资产审计分局

第二部分    单位2021年部门预算情况说明

一、关于2021年财政拨款收支预算情况说明

（根据《财政拨款收支总表》公开表1进行说明）

财政拨款收支总预算1565.67万元。收入包括：一般公共预算财政拨款1205.67万元、上年结转360万元。支出包括：一般公共服务支出1305.97万元、社会保障和就业支出109.75万元、医疗卫生支出46.85万元、住房保障支出103.1万元。

 二、关于2021年一般公共预算支出情况说明

（根据《一般公共预算支出表》公开表2进行具体说明）

（一）一般公共预算支出结构情况

2021年一般公共预算支出1565.67万元，比上年执行数减少237.41万元，主要原因为公用经费减少。一般公共预算支出按功能分类，包括：一般公共服务（类）支出1305.97万元，占83.41%；社会保障和就业（类）支出109.75万元，占7.01%；医疗卫生与计划生育支出46.85万元，占2.99%；住房保障支出103.1万元，占6.59%。

（二）一般公共预算支出具体使用情况

（根据《一般公共预算支出表》公开表2按功能分类到项级进行逐项说明）

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。2021年预算数1305.97万元，比上年执行数减少238.48万元，减少15%，减少原因是公用经费开支减少。

2.社会保障和就业支出109.75万元，与上年执行数增加1.07万元，增加1%。

  3.医疗卫生与计划生育支出46.85万元，与上年持平。

1. 住房保障支出103.1万元，与上年持平。

    三、关于2021年一般公共预算基本支出情况说明

（根据《一般公共预算基本支出表》公开表3进行说明）

本部门2021年一般公共预算基本支出656.17万元，其中：

（一）人员经费485.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、津补贴、住房公积金。

（二）公用经费169.51万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、公务接待费、培训费、工会经费等。

    （三）对个人和家庭补助支出1.3万元。

四、关于2021年“三公”经费预算情况说明

（根据《一般公共预算“三公”经费支出表》公共表4进行说明）

本部门2021年“三公”经费预算数为21.88万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费10.28万元，公务接待费11.6万元。2021年“三公”经费预算比上年执行数减少1.22万元，减少5.28%，主要原因是公车运行费有所下降。

五、关于2021年政府性基本预算支出情况说明

根据《政府性基金预算支出表》公开表5进行说明。本部门2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

六、关于2021年部门收支预算情况的说明

（根据《部门收支总表》公开表6进行具体说明）

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、上年结转。支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、住房保障支出。本部门2021年收支总预算1565.67万元。

七、关于2021年部门收入预算情况说明

（根据《部门收入总表》公开表7进行具体说明）

本部门2021年收入预算1565.67万元，其中：上年结转360万元，占22.99%；一般公共预算拨款收入1205.67万元，占77.01%。

八、关于2021年部门支出预算情况说明

（根据《部门支出总表》公开表8实际支出项目进行具体说明）

本部门2021年支出预算1565.67万元，其中：基本支出1016.17万元，占64.9%；项目支出549.5万元，占35.1%。

九、其他重要事项的情况说明

   （一）机关运行费

机关运行费包括局机关、经责审计分局、一分局、二分局、三分局、投资分局、自然资源审计分局，2021年机关运行经费预算169.51万元，比上年预算减少37.81元，减少18.23%，减少的主要原因是办公设备购置减少。

（二）政府采购情况

2021年本部门所属各预算单位政府采购预算总额15.7万元,主要是办公设备10.2万元，网络设备5.5万元。

（三）国有资产占有使用情况

截止2020年12月底市审计局包括二级单位共有国有资产1150.7万元，一是房屋22558平方米，金额790.05万元；二是构筑物37.94万元;三是专用设备6.31万元;四是小车52.24万元;五是通用设备223.38万元;六是家具及其他40.78万元。

（四）预算绩效情况

1、2021年综合审计经费绩效目标为：以“推进法制、维护民生、推动改革、促进发展”为目标，紧紧围绕市委市政府工作中心，积极履行审计监督为地方经济发展服务的职能，全面开展各项审计工作，我局按照审计署、审计厅和市政府的要求预计2021年需完成综合审计工作20个，为保障地方审计机关独立性与审计质量，严明纪律和加强审计廉政建设，需申请项目资金16.2万元。

2、2021年经济责任审计工作经费绩效目标为： 为完成市委组织部委托的市直部门主要负责人年度经济责任审计，包括任期或年度的资产负债、财务收支等相关数据，为市委提供相关考核依据，为保障地方审计机关的独立性与审计质量，严明纪律和加强审计廉政建设，需申请项目资金9.72万元。

3、投资审计购买公共服务费绩效工作目标为：为贯彻党的十九届三中全会精神，紧紧围绕提高党的执政能力，推进依法行政、加强党风廉政建设为目标，按照李克强总理提出的依法加大审计力度，实现审计监督全覆盖，凡使用财政资金的建设项目，都要接受审计监督的指示精神，我局按照全面审计、突出重点、确保质量的原则认真做好我市政府投资建设项目。

4、政府购买审计服务费绩效工作目标为：积极支持公正会计师事务所发展，在依法依规操作的前提下，市政府每年采取购买公共服务的办法，支持公正会计师事务所开展相关审计业务，确保职工的合法权益。

5、自然资源审计工作经费工作目标为：为建立健全生态文明制度体系，促进各级领导干部更好地履行自然资源资产管理和生态环境保护责任，推动生态文明建设发挥积极作用。

6、审计管理系统服务费是确保金审工程的各类应用在我局正常运用和持续发展；审计内审协会经费按核准的章程开展活动，接受业务主管单位的业务指导及日常管理；投资审计工作经费按照“评价总体、揭露问题、规范管理”的工作思路，全面消除审计监督盲区，实现对我市政府投资项目建设程序的合法性；联网审计是新形势下能有效配置审计资源，提高审计效率，推动审计信息化发展的必由之路，为进一步贯彻落实“全面审计、突出重点”的审计工作方针，按照省审计厅金审工程三期建设任务要求，我局需要开展此项工作；国有企业监事会工作经费是按要求对相关企业的经营效益、利润分配、国有资产保值增值、资产运营等情况进行检查工作；部门预算执行及财政收支检查工作经费是依据本级人大审查和批准的年度财政预算，对本级财政及各预算执行部门和单位在预算执行过程中使用财政资金的情况和其他财政收支的真实、合法、效益性所进行的审计监督。

（五）其他情况

十、名词解释

对收入、支出等科目专业性较强的名词进行解释。如：

1. 财政拨款收入：指市财政当年通过部门预算拨付的财政资金。

  （二）其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（四）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

 （五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第三部分  单位2021年度部门预算表

一、财政拨款收支总表（部门公开表1）

二、一般公共预算支出表（部门公开表2）

三、一般公共预算基本支出表（部门公开表3）

四、一般公共预算“三公”经费支出表（部门公开表4）

五、政府性基金预算支出（部门公开表5）

六、部门收支总表（部门公开表6）

七、部门收入总表（部门公开表7）

八、部门支出总表（部门公开表8）

潜江市2021年部门预算公开表 审计局.xls