潜江市审计局

目录

第一部分 审计局概况

一、主要职责

二、部门预算单位基本情况

 第二部分 审计局2023年部门预算情况说明

1. 关于2023年财政拨款收支预算情况说明

二、关于2023年一般公共预算支出情况说明

三、关于2023年一般公共预算基本支出情况说明

四、关于2023年“三公”经费预算情况说明

五、关于2023年政府性基金支出预算情况

六、关于2023年部门收支预算情况的说明

七、关于2023年部门收入预算情况说明

八、关于2023年部门支出预算情况说明

九、关于2023年政府采购预算情况说明

十、名词解释和其他需要说明的事项

第三部分 审计局2023年度部门预算表

一、财政拨款收支总表（部门公开表1）

二、一般公共预算支出表（部门公开表2）

三、一般公共预算基本支出表（部门公开表3）

四、一般公共预算“三公”经费支出表（部门公开表4）

五、政府性基金预算支出（部门公开表5）

六、部门收支总表（部门公开表6）

七、部门收入总表（部门公开表7）

八、部门支出总表（部门公开表8）

九、政府采购预算表（部门公开表9）

2023年度部门预算于2023年1月12日经市财政局批复，按照《预算法》规定，我单位将2023年度部门预算予以公开。

第一部分   审计局  单位概况

一、主要职能

我单位主要职能是：贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，拟订有关审计工作的制度、规定，制定审计工作发展规划和年度审计计划，并组织实施；向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计报告，向市政府和上级审计机关提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财务收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告，向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定：国家有关重大政策落实情况，市本级预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市本级各部门和下级政府预算执行情况、决算和其他财政收支，使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支，政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况，市属国有企业和金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益；按规定对市管党政领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件；指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；完成上级交办的其他任务；职能转变，进一步完善审计管理体制，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

 二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，我单位部门预算包括机关本级预算和所属的二级单位预算在内。纳入部门预算编制范围的预算单位包括：

1.机关本级

2.审计局经责分局

3.审计局一分局

4.审计局二分局

5.审计局三分局

6.审计局投资分局

7.自然资源资产审计分局

8.项目稽察办公室

9.国有企业监事会管理办公室

第二部分 单位2023年部门预算情况说明

一、关于2023年财政拨款收支预算情况说明

财政拨款收支总预算1087.46万元。收入主要为一般公共预算财政拨款1087.46万元。支出为：人员类项目支出909.97万元，运转类项目支出177.49万元。

 二、关于2023年一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算支出结构情况

2023年一般公共预算支出1087.46万元，比上年执行数减少151.67万元，主要原因为有一个高质量发展项目未在年初预算中反映。一般公共预算支出按支出类别分类，包括：人员类项目支出909.97万元，占83.68%；公用经费项目支出71.88万元，占6.61%；其他运转类项目支出105.62万元，占9.71%。

（二）一般公共预算支出具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。人员类项目2023年预算数909.97万元，比上年执行数减少46.32万元，减少4.84%，减少原因是人员经费开支减少。

2.公用经费项目支出71.88万元，比上年执行数减少5.07万元，减少6.58%。

3.其他运转类项目支出105.62万元，比上年执行数减少100.28万元，减少49.91%，减少原因主要是2023年有一个运转类项目未纳入年初预算。

三、关于2023年一般公共预算基本支出情况说明

本部门2023年一般公共预算基本支出981.85万元，其中：

（一）人员经费909.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、津补贴、住房公积金。

（二）公用经费71.88万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、公务接待费、培训费、工会经费等。

四、关于2023年“三公”经费预算情况说明

本部门2023年“三公”经费预算数为16.88万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费7.96万元，公务接待费8.92万元。2023年“三公”经费预算比上年执行数减少3.24万元，减少15.34%，主要原因是公车运行费有所下降。

五、关于2023年政府性基本预算支出情况说明

本部门2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

六、关于2023年部门收支预算情况的说明

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、上年结转。支出包括：人员类项目支出、运转类项目支出。本部门2023年收支总预算1638.16万元。

七、关于2023年部门收入预算情况说明

本部门2023年收入预算1638.16万元，其中：一般公共预算拨款收入1087.46万元，占66.38%，其他收入443.81万元，占27.09%，上年结转结余106.89万元，占6.53%。

八、关于2023年部门支出预算情况说明

本部门2023年支出预算1638.16万元，其中：人员类项目支出1251.43万元，占76.39%；运转类项目支出386.73万元，占23.61%。

1. 关于2023年政府采购预算情况说明

本部门2023年政府采购预算105.62万元，其中办公设备42.4万元，信息安全设备7万元，其他专业技术服务56.22万元。

十、其他重要事项的情况说明

   （一）机关运行费

机关运行费包括局机关、经责审计分局、一分局、二分局、三分局、投资分局、自然资源审计分局、项目稽察办公室，国有企业监事会管理办公室，2023年机关运行经费预算281.12万元，比上年预算减少60.88万元，减少17.8%，减少的主要原因是2023年金审工程三期项目开支减少。

（二）政府采购情况

2023年本部门所属各预算单位政府采购预算总额61.25万元,主要是办公设备61.25万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月底市审计局包括二级单位共有国有资产1135.03万元，一是房屋19383.53平方米，金额736.27万元；二是构筑物37.94万元;三是专用设备7.04万元;四通用设备308.35万元;五是家具及其他45.43万元。

（四）预算绩效情况

1、2023年综合审计经费绩效目标为：以“推进法制、维护民生、推动改革、促进发展”为目标，紧紧围绕市委、市政府工作中心，积极履行审计监督为地方经济发展服务的职能，全面开展各项审计工作，我局按照审计署、审计厅和市政府的要求预计2023年需完成综合审计工作14个，为保障地方审计机关独立性与审计质量，严明纪律和加强审计廉政建设，需申请项目资金14.58万元。

2、2023年经济责任审计工作经费绩效目标为： 为完成市委组织部委托的市直部门主要负责人年度经济责任审计，包括任期或年度的资产负债、财务收支等相关数据，为市委提供相关考核依据，为保障地方审计机关的独立性与审计质量，严明纪律和加强审计廉政建设，需申请项目资金7.88万元。

3、政府购买审计服务费绩效工作目标为：积极支持公正会计师事务所发展，在依法依规操作的前提下，市政府每年采取购买公共服务的办法，支持公正会计师事务所开展相关审计业务，确保职工的合法权益。

4、自然资源审计工作经费工作目标为：为建立健全生态文明制度体系，促进各级领导干部更好地履行自然资源资产管理和生态环境保护责任，推动生态文明建设发挥积极作用。

5、审计管理系统服务费是确保金审工程的各类应用在我局正常运用和持续发展；审计内审协会经费按核准的章程开展活动，接受业务主管单位的业务指导及日常管理；联网审计是新形势下能有效配置审计资源，提高审计效率，推动审计信息化发展的必由之路，为进一步贯彻落实“全面审计、突出重点”的审计工作方针，按照省审计厅金审工程三期建设任务要求，我局需要开展此项工作；国有企业监事会工作经费是按要求对相关企业的经营效益、利润分配、国有资产保值增值、资产运营等情况进行检查工作；部门预算执行及财政收支检查工作经费是依据本级人大审查和批准的年度财政预算，对本级财政及各预算执行部门和单位在预算执行过程中使用财政资金的情况和其他财政收支的真实、合法、效益性所进行的审计监督。

（五）其他情况

十一、名词解释

对收入、支出等科目专业性较强的名词进行解释。如：

1. 财政拨款收入：指市财政当年通过部门预算拨付的财政资金。

  （二）其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（四）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

 （五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第三部分  单位2023年度部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、政府采购预算表

2023年预算公开表.xls