目录

   第一部分 审计局概况

一、主要职责

二、部门预算单位基本情况

第二部分 审计局2025年部门预算情况说明

   第三部分 名词解释

   第三部分 审计局2025年度部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

 八、政府性基金预算支出表

 九、项目支出表

2025年度审计局部门预算于2025年1月26日经市财政局批复，按照《预算法》规定，我单位将2025年度部门预算予以公开。

第一部分   审计局  单位概况

一、主要职能

我单位主要职能是：贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，拟订有关审计工作的制度、规定，制定审计工作发展规划和年度审计计划，并组织实施；向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计报告，向市政府和上级审计机关提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财务收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告，向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定：国家有关重大政策落实情况，市本级预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市本级各部门和下级政府预算执行情况、决算和其他财政收支，使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支，政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况，市属国有企业和金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益；按规定对市管党政领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件；指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；完成上级交办的其他任务；职能转变，进一步完善审计管理体制，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

 二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，我单位部门预算包括机关本级预算和所属的二级单位预算在内。纳入部门预算编制范围的预算单位包括：

1.机关本级

2.审计局经责分局

3.审计局一分局

4.审计局二分局

5.审计局三分局

6.审计局投资分局

7.自然资源资产审计分局

8.项目稽察办公室

9.国有企业监事会管理办公室

        第二部分 单位2025年部门预算情况说明

    一、预算收支及增减变化情况

（一）预算收支总体情况

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理，收入包括：一般公共预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、上年结转。支出包括：人员类项目支出、运转类项目支出。本部门2025年收支总预算1582.45万元。

    （二）预算收入情况

    本部门2025年收入预算1582.45万元，比上年增加120.66万元，增加8.25%，主要原因是省厅拨入工作经费较2024年增加。其中：一般公共预算拨款收入1313.87万元，占83.03%；其他收入180.25万元，占11.39%；上年结转结余88.33万元，占5.58%。

（三）预算支出情况

1、本部门2025年支出预算1582.45万元，比上年增加120.66万元，增加8.25%，其中人员类项目支出954.52万元，占60.32%；运转类项目支出627.93万元，占39.68%。

2、一般公共预算财政拨款支出1313.87万元，其中：一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）人员支出819.19万元，公用经费97.68万元，运转类项目397万元。

    二、机关运行经费安排情况

机关运行费包括局机关、经责审计分局、一分局、二分局、三分局、投资分局、自然资源审计分局、项目稽察办公室，国有企业监事会管理办公室，2025年机关运行经费预算230.93万元，比上年预算减少89.75万元，减少27.98%，减少的主要原因是2025年维修费减少。2025年机关运行经费主要包括：办公费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等方面的支出。

三、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况

本部门2025年“三公”经费预算数为15.59万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车运行及维护费6.94万元，公务接待费8.65万元。2025年比上年预算数减少1.21万元，减少7.2%，主要原因是公车维护费有所下降。

    四、政府采购预算安排情况

2025年本部门所属各预算单位政府采购预算总额86.75万元,比上年度增加52.75万元，主要原因是2025年需更换一批电脑及机房配套设施。其中购公务小车一辆18万元，电脑等办公设备57.75万元，政府采购服务11万元。

    五、国有资产占用情况

截止2024年12月底市审计局包括二级单位共有国有资产1218.43万元，一是房屋19383.53平方米，金额736.27万元，占比60.43%；二是构筑物37.94万元，占比3.12%;三是通用设备395.78万元，占比32.48%;四是家具及其他48.44万元，占比3.97%。

    六、重点项目预算绩效情况

  “投资审计工作经费”项目主要是为完成2025年市政府安排的投资审计工作，此项目预算资金322万元。

项目绩效年度目标：我单位根据市政府要求，按照“评价总体、揭露问题、规范管理”的工作思路，从投资项目全生命周期进行全方位审计监督，并对重点项目的造价各方面进行全面复核，把控财政资金的合理使用，杜绝因工程项目引起的损失浪费。

数量指标：审计市政府投资项目个数25个，保障审计人员个数40人。

质量指标：审计程序合规，出具审计报告完整。

时效指标：2025年12月底前完成所有项目。

社会效益指标:保障我市政府投资项目程序的合法性。

满意度指标：被审计单位满意度≧95%。

七、其他需要说明的情况

    我单位无政府性基金预算安排的支出，故政府性基金预算支出表（表8）为空表。

第三部分名词解释

    （一）财政拨款收入：指市财政当年通过部门预算拨付的财政资金。

    （二）其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

 （三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

 （四）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

     （五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。

  （六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  （七）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

  （八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  （九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第四部分  单位2025年度部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出表

2025年预算公开表.xls