根据市九届人大常委会第二十二次会议在审议《关于2023年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告》（以下简称《审计工作报告》）时提出的意见和建议，市政府高度重视，专题安排部署审计整改工作，落实整改主体责任，严肃追责问责，有力促进审计整改工作的开展，审计查出问题整改工作取得明显成效。

一、审计整改工作推进情况和工作成效

（一）提高政治站位，压实整改责任。10月10日，市政府召开了2023年度市级预算执行审计整改工作专题部署会，明确要求各部门（单位）按照《市委审计委员会关于完善审计整改工作的意见》，压实审计整改主体责任，扎实做好审计查出问题的整改落实工作。

（二）完善长效机制，提升整改成效。为深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，一体推进审计揭示问题“上半篇文章”和审计整改“下半篇文章”，结合2023年度市级预执行审计整改工作，市委审计委员会印发了《关于审计监督重大事项督察督办工作办法（试行）》，进一步推动审计查出问题有效整改，巩固和拓展审计整改成果，使审计问题整改工作落实处、见实效。

（三）坚持贯通协同，强化监督合力。市纪委监委加大跟踪督办力度，完善审计整改联动机制，推动各相关部门进一步落实主体责任和督导责任，强化责任追究，积极推动问题整改落实。

二、审计查出问题的整改情况

（一）市级预算执行审计查出问题整改情况

1.关于财政收入缴库不及时的问题。截至2024年1月，市财政局已全部补缴入库。

2.关于暂付性款项消化目标任务未完成的问题。截至2024年9月，已消化暂付款1.7亿元。剩余暂付款项，计划利用八年时间逐步消化。

3.关于存量资金清理统筹不及时的问题。截至2024年9月，市财政局已通过整合存量资金统筹收回1,444.94万元，加强对两年以上的省级资金结转时的审核程序，对没有特殊原因的结余资金及时统筹整合。

4.关于预算编制及执行方面的问题。市财政局将继续完善预算编制，同时压实部门和财政责任，提高项目执行率，避免年底出现较大的支出预算波动；同时进一步规范部门预算编制和执行，强化预算约束力，严格实行无预算不支出，不规范不支出。

5.关于预算绩效管理方面的问题。已督促各预算单位加强绩效管理，如实上报，同时财政部门加强审核，逐步建立审核结果通报机制；从2024年编制部门预算时已将乡村振兴专项资金纳入预算绩效评价范围；将加强预算绩效目标及绩效评价结果等信息公开检查和督办力度，同时在每年编制部门预算时将上年度重点绩效评价结果进行应用。

（二）部门预算执行审计查出问题整改情况

1.关于预算编制、执行及决算草案方面存在的问题。对于人员、公用、项目经费超预算支出；预算编制不精准导致执行率偏低；预算编制不完整，少编预算; 预算编制不规范等问题，各部门（单位）均表示将在今后的预算编制工作中提高工作计划的预见性和准确性，认真测算工作量，准确全面编制年度预算。

（三）重大政策措施贯彻落实跟踪审计（调查）整改情况

1.关于住宅专项维修资金和物业政策落实方面存在的问题。市物业管理中心一是制定工作方案，对现有小区住房应缴和实缴情况进行全面摸底，建立住房信息数据库。规范清理维修资金缴交情况，积极调整维修资金缴费程序；二是探索建立老旧小区住宅专项维修资金制度，增强物业行业管理部门的人员配置，定期对物业企业进行培训和评估。

2.关于自然资源和生态环境保护方面存在的问题。

（1）关于河湖长制、林长制工作落实不到位的问题。熊口管理区、运粮湖管理区、渔洋镇已对涉及河渠进行清理整治，按要求树立公示牌；熊口管理区、运粮湖管理区、后湖管理区制定了林长制考核制度。

（2）关于部分已开工建设项目未编制水土保持方案的问题。熊口管理区1个项目已编制水土保持方案，1个项目正在编制；运粮湖管理区、周矶管理区已编制水土保持方案。

（3）关于土地闲置的问题。涉及的5个区镇采取全面清查闲置土地、积极招商引资、加快开发进度、推动资产解冻等措施，盘活闲置土地。

（4）关于违规占地的问题。熊口管理区、周矶管理区、后湖管理区农用地范围内的建筑设施已拆除；运粮湖管理区公墓和农村道路占用林地、总口管理区易隔（潜江）装配式建筑有限公司项目和总口农贸市场项目占地、后湖管理区垃圾压缩站占地问题正在完善相关手续。

（5）关于耕地“非农化”“非粮化”的问题。总口管理区、渔洋镇正在进行拆除和复耕；后湖管理区安置还建房正在完善相关手续。

（6）关于环境污染方面的问题。总口管理区已对陶河岭社区周边和四支渠河边垃圾、华中产业园附近有垃圾焚烧点进行清理；后湖管理区在田关河饮用水水源地设立了饮用水水源地的地理界标和警示标志，对围护栏进行了整改恢复，水葫芦和部分垃圾漂浮物进行了清理；渔洋镇清空未安装粪污处理设施的养殖棚，改造建设完成粪污处理设施，对粪污排口进行了封堵，并对污染的沟渠进行了清淤疏挖。

（四）部分区镇审计整改情况

1.关于重大经济决策方面存在的问题。白鹭湖管理区、熊口管理区、总口管理区均表示今后严格执行“三重一大”决策制度；渔洋镇“渔洋社区党群服务中心”项目已取得建设工程规划许可证，目前正在进行环评手续，土地使用权变更登记即将完成办理。

2.关于国有资产管理及使用方面存在的问题。

（1）关于应收未收租金收入的问题。熊口管理区清收租金4.20万元、白鹭湖管理区清收租金1.61万元。

（2）关于对下属国有企业监管缺失等问题。总口管理区完善国有资产台账，全面摸清底数，请第三方评估公司对国资场地租金进行统一评估，制定合理租金标准，加强对租金收取的监管。对已退休不符合安置条件的租户及时收回，将所收林地租金及时足额上缴，对资产管理中存在的违规违纪问题进行调查，对相关责任人严肃处理。

3.关于财务收支的真实、合法、效益方面存在的问题。白鹭湖、周矶管理区对不规范票据进行了回收清理。白鹭湖、运粮湖、总口管理区、熊口管理区进行了账务调整；周矶管理区正进行清收应收款。

（五）2023年度部门预算绩效审计整改情况

1.关于项目绩效管理制度建设及执行方面存在的问题。市教育局一是进一步完善校车考核相关制度，发挥校车补助资金效益，避免资金浪费现象；二是已在2024年度校车补助资金中扣除三辆考核0分的校车补助；三是已在门户网上对2023年度预算项目绩效目标进行公示。

2.关于绩效目标设定及考核方面存在的问题。市教育局一是已在2024年预算项目中将援疆援藏人员调整为4个，并申请将援疆援藏项目调整为一般监控项目，由市财政局审核后批复资金额度；二是在2024年预算项目中将涉及到人数的项目数量指标核实并修改，报市财政局重新批复，在年底绩效评价考核中按实际产出进行打分。

3.关于预算执行及专项资金管理方面存在的问题。市教育局一是将2024年教育奖励基金全额用于名师工作室，且拨付至各校；二是对使用不及时的专项资金415.43万元已拨付使用，各项目均已进入审计阶段，预计11月份（除浩口镇中心幼儿园建设项目）专项资金可支付完毕。浩口镇中幼儿园建设项目资金预计2025年2月可支付完毕。

4.关于预算项目管理方面存在的问题。一是三所学校工程质量缺陷已完成修复；二是龙湾镇初级中学综合楼、张金小学食堂均已竣工并通过验收；三是校车监控平台项目已完工；四是对竣工验收报告标明的型号与现场查看时实际安装型号不符问题，市教育局今后加强监管，确保项目顺利进行。

（六）国有企业和地方金融组织审计整改情况

1.关于资本运营方面存在的问题。

（1）关于债务规模逐年增长，利润无法覆盖，偿债压力较大的问题。市城发集团将对债务进行分类处置，加快因融资需求成立未实际运营的公司实体化转型步伐，进一步优化资产配置，提高资产使用效率，盘活存量资产；交投集团将严控债务规模，科学确定投资目标和规划，提升防范化解风险能力，确保资金安全有效运行，严格审核投资科学性、合理性。

（2）关于国有资本运营效率不高，对外长期股权投资无收益的问题。市城发集团将督促公司对项目公司的运作、管理实施有效监督，定期或不定期对各项目公司实施专项检查，进一步强化公司的经营管理。交投集团将继续与传化物流集团进行深入的沟通和协商，就股权结构、分红政策、资金注入等问题进行明确。投资的潜江市荆汉建材有限公司计划在河道采砂规划批准后再进行利润分配，并委派工作人员到该公司任职。市汇桥公司积极拓展省级合作平台，与市农商行协商调整前期平移资金利率，加快盘活存量资产，争取法院支持，采取外包清收、悬赏清收、强制执行等措施，

（3）关于部分重大项目未落实建设用地，项目整体推进缓慢的问题。市城发集团将在今后提前做好项目前期工作，倒排工期、挂图作战、定期督办，确保按期完成项目建设。

2.关于经营及财务管理方面存在的问题。

（1）关于对外出借资金逾期未及时收回的问题。市城发集团将成立清欠领导小组，全面梳理公司债权债务，采取下达欠款催收函、向法院申请执行、完善监督结账机制等措施。

（2）关于部分助企纾困政策落实不到位，推广新型“政银担”业务增幅不达标的问题。市汇桥公司将对接省再担保集团，增加与银行合作力度，做大新型政银担业务规模。

（3）关于代偿风险较高的问题。市汇桥公司将着力强化保后监管、严控风险敞口，切实提升风险防控能力。

3.关于资产管理方面存在的问题。

（1）关于部分经营性资产闲置和被占用的问题。市城发集团一是现正在筹备3宗地理位置偏远土地的公开招租工作；二是与市公交公司对接，明确租赁价格、签订租赁合同并收取租金；三是梅苑古街正进行升级改造，已发布相关招商广告；四是对还建小区60间门面以及马家台5套房屋进行公开招租。

（2）关于固定资产管理不善的问题。市交投集团印发《固定资产管理办法（试行）》，明确划分了固定资产管理部门的职能职责，正在安排专人盘点梳理现有机关固定资产，并建立固定资产台账。

4.关于项目投资建设管理方面存在的问题。

（1）关于项目经理从业管理不规范的问题。市交投集团印发《项目经理责任制实施办法（试行）》，后期将严格按该办法对项目经理进行管理。市城发集团加大专业技术人才引进力度，增加施工企业项目经理人员；对完工项目立即办理项目竣工验收，新开工项目安排专职项目经理，项目经理变更按程序审批。

（2）关于未通过竣工验收备案，擅自交付使用的问题。市城发集团一是按照联合验收要求准备验收资料并完成上报及备案工作。二是优化工程项目管理，要求项目立项后及时办理施工许可等手续，完工验收后及时办理竣工验收备案。

（七）重大政府投资项目审计整改情况

1.关于泰丰小学建设项目多计工程价款的问题。施工企业已出具退款承诺书，企业财务正在核算相关内容及票据，办理退款事项。

2.关于资产管理不善，造成国有资产损失的问题。损减的桌椅全部补齐并安装到位，市教育局今后加强学校资产管理，确保学校资产安全。

3.关于未能按设计完成设备安装，造成设备闲置的问题。市农业局与龙湾镇和老新镇政府联系，要求对有接火通电条件的电动设备马上整改，不具备接火条件的使用手动启闭，闲置的电动设备由政府集中收回后，投入到其他项目区使用。

三、后续措施

市政府将进一步落实有关审计整改工作要求，认真研究审计意见和建议，加强部门联动协同推进，积极主动破解审计整改难题，把审计整改与深化改革、完善制度、促进治理有机结合，围绕发现的普遍性、体制机制性问题，提出完善政策、深化改革、规范管理等方面的建议措施，推动源头治理、综合治理、系统治理，切实将审计整改成果转化为政府治理效能。市审计局将持续加强督促跟踪力度，将未完成整改事项纳入审计监督重大事项督察督办工作范围进行专项督察。同时，提请纪检监察机关和巡察机构重点关注整改不力事项，与有关部门共同约谈有关责任单位负责人，全面推动审计整改工作提质增效，为建设四化同步发展示范区，推动高质量发展作出贡献审计。