根据市九届人大常委会第三十次会议在审议《关于2024年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告》（以下简称《审计工作报告》）时提出的意见和建议，市政府深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，全面落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示要求，高度重视、认真研究、专题安排部署审计整改工作，落实整改主体责任，有力促进审计整改工作的开展，审计查出问题整改工作取得明显成效。

一、审计整改工作推进情况和工作成效

（一）高位推进，压紧整改责任链条。2025年10月10日，市政府组织召开2024年度市级预算执行审计整改工作专题部署会，系统传达市委审计委员会关于审计整改工作的部署要求，严格对照《市委审计委员会关于完善审计整改工作的意见》，各司其职、协同发力，全面压实整改主体责任。

（二）建章立制，构建长效整改机制。为推动审计揭示问题与整改落实有效衔接，市审计局结合实际制定印发《审计查出问题整改实施办法（试行）》，明确责任划分、流程规范和监督要求；推进“科长议事”机制常态化运行，组织市财政局、市教育局等23个责任单位业务（财务）科长两次召开专题会议，协调解决整改堵点，推动问题整改到位。

（三）联动协同，凝聚监督整治合力。深化审计监督与纪检监察监督、巡察监督贯通协同，通过信息互通、线索移交、联动督查等方式，压实各相关单位主体责任和行业监管责任，严肃追究整改不力、虚假整改等行为责任。市纪委监委高度重视审计发现问题整改工作，持续加大对整改情况的跟踪督办力度。

二、审计查出问题的整改情况

（一）市级预算执行审计查出问题整改情况。

1.关于预算编制及执行方面的问题。针对预算执行率不高问题，市财政局计划在2026年预算编制中深化零基预算改革，建立动态预警机制，对执行率低于50%的项目及时预警并调整。

2.关于部分省级专项资金未及时拨付使用的问题。市财政局正通过督促拨付和预算收回进行整改。

3.关于非税收入管理的问题。市财政局已将滞缴的非税收入、政府性基金及利息收入全部补缴入库。

4.关于预算绩效管理不规范的问题。市财政局已全面修订相关制度，印发专项通知，完善500万元以上重大项目事前绩效评估约束工作机制。

5.关于国有土地使用权出让收入征管协同机制不完善的问题。2025年市政府已组织市自建局、市财政局成立专门工作专班，并与市税务局实现征管数据实时共享。

（二）部门预算执行审计查出问题整改情况。

1.关于超预算支出的问题。五个单位均表示在后续预算编制中进一步增强工作计划的前瞻性与准确性，科学测算支出需求，确保预算编制全面、真实、完整。

（三）重大政策措施贯彻落实跟踪审计（调查）整改情况。

1.关于殡葬和公办福利机构管理服务方面存在的问题。

市民政局认真落实“殡葬和公办福利机构管理”专项治理工作要求，加大整改力度。一是建立完善制度强化管理措施。印发《潜江市农村特困供养机构改革细化方案》，推进12所农村福利院的市级直管改革；二是制定《关于民政事业园建设周期过长尚未投入使用问题整改工作方案》和《潜江市乐宜康老年服务中心运营实施方案》，全力推动乐宜康老年服务中心等项目整改，并对福星公寓等闲置资产制定盘活措施。

2.关于“两重两新”专项资金方面存在的问题。

关于部分采购项目未安装先验收、提前支付工程款问题。市城管局已组织专班化解矛盾，个别建设项目推进缓慢问题，2025年12月中旬已投入试运行，相关项目资金使用率已达90%，部分因政策调整或实际需求变化的子项目已暂缓建设。此外，对于超标准发放“以旧换新”补贴问题，市商务局已将误发的0.8万元补贴清收到位。

（四）2024年度部门预算绩效审计整改情况。

1.关于预算资金管理方面存在的问题。市医保局对超预算支出会议费、培训费问题，将通过预算一体化平台加强执行分析并及时调整；市人社局将加强支出管理、严格按用途使用资金，明确将代收水电费作为往来资金列支，不足部分再以经费弥补。

2.关于绩效管理机制方面的问题。市人社局对未公示预算绩效目标问题，已按规定完成公示；其项目绩效考核制度建设滞后、目标设定不科学问题，已补充完善细则、制定内部制度并细化项目指标。市医保局已通过优化绩效指标、设置满意度反馈功能等方式进行整改。

3.关于项目监管方面的问题。市人社局、市医保局对项目实施监管不力问题，已分别通过签订补充协议细化监管、规范合同管理进行整改。两部门数据管理和安全问题，已通过签订数据安全协议、校正数据并完善系统功能完成整改。

（五）重大政府投资项目审计整改情况。

1.关于建管脱节致资产闲置浪费问题。市城投公司对总口管理区闲置安置房，已移交435套用于拆迁安置，并计划再移交324套，同时将372套闲置房屋转为保障性租赁住房盘活利用；市住新局对兴盛路综合管廊闲置问题，已通知原单位进行维修、排水及恢复通电，并计划制定专项管理办法实施统一管理；市高新投公司对恒安危化品停车场闲置问题，已正式函请属地镇政府加快拆迁工作，为后续验收投用创造条件。

2.关于因变更设计导致投资损失问题。市高新投公司已对接市自建局，结合市场需求，探索单独出售加油站路径，解决加油站因无法办理“成品油销售许可证”闲置问题。

3.关于项目过程管控不规范问题。市住新局在项目过程管控中存在的应招标未招标问题，已制定出台《政府投资项目管理办法（试行）》进行规范管理；对其同时存在的多计多结工程款问题，已追回资金55.7万元，剩余款项正在继续追缴，并同步强化造价审核与支付管控。

三、后续整改工作措施

为全面落实审计整改工作要求，市政府将持续深化部门联动，协同破解整改难题，将审计整改与深化改革、完善制度、促进治理紧密结合，针对普遍性、机制性问题研究提出完善政策、规范管理的治本之策，推动源头治理、系统施治。市审计局将把未完成整改事项纳入重大事项督察督办范围专项跟踪，并提请纪检监察、巡察机构重点监督整改不力情形，适时会同有关部门约谈责任单位负责人，切实推动整改全面到位、提质增效，努力将审计成果转化为治理实效，为谱写中国式现代化潜江篇章提供坚实保障。